當 Roth IRA 不滿足收入限制時，將傳統 IRA 轉換為 Roth IRA？

我們的家庭 MAGI（修改後的調整後總收入）不允許我們為 2010 年的 Roth IRA 提供全部金額。在這種情況下，將傳統 IRA 的一部分轉換為 Roth 以彌補缺口，一個好主意嗎？收入限制是否僅適用於直接供款而不適用於羅斯 IRA 的轉換？

我知道我們不能要求對傳統 IRA 的貢獻進行任何稅收減免（由於 MAGI 限制），這對我來說是可以的。但是，由於我已經在傳統 IRA 中添加了稅後美元，如果我將其轉換為 Roth IRA，我會再次被徵稅嗎？

您已經通過表格 8606 跟踪了未扣除的 IRA 資金。現在，您有兩個號碼。總餘額和應稅存款。例如 - 在過去的 4 年裡，我每年將 5000 美元存入我的 IRA，而不是從我的收入中扣除。我現在有 2 萬美元的稅後金額，但我的實際餘額可能更高（我希望）或更低。如果我的餘額較低，則完全轉換根本不需要繳稅。例如，如果我的餘額為 25,000 美元，則轉換應繳納 20% 的稅，即完全轉換有 5,000 美元的轉換需要繳稅，而 20,000 美元則不需要。10,000 美元的轉換（準備好了嗎？）已徵稅 2,000 美元，而我的執行“稅後”餘額現在為 12,000 美元，因為剛剛轉換為 8,000 美元。

在回答問題時，我很難在簡潔和全面的答案之間取得平衡，如果我在此處編輯之前錯過了標記，請原諒我。

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/6703