Roth 401(k) 稅後繳款是否對最大化雇主匹配資金不利？
我覺得 Roth 401(k)s 有負面影響，我在做一些重大研究後在任何地方都沒有提到過。
假設雇主匹配金額是您為 Roth 401(k) 供款的稅後金額的百分比，在我看來，您獲得的雇主資金（無論稅後/稅前如何）不如您會使用傳統的 401(k)。這是因為雇主供款的金額是您稅後供款的百分比，但它進入傳統的 401(k)，因此在提取時會被徵稅。
例如，假設您每年賺 80,000 美元，而您的雇主將 100% 的供款與您收入的 5% 相匹配。
如果您將年收入的 5% 捐獻給傳統 401(k)，那麼這將是 4,000 美元的稅前捐款。然後，當您在退休時提取這筆錢時，它將按 25% 的稅率徵稅，因此您實際上將獲得 3,000 美元。
現在，如果您為 Roth 401(k) 貢獻 5%，您的雇主將匹配您的稅後 5% 貢獻。如果稅率是 25%，那就是 60,000 美元的 5%，也就是 3,000 美元。但是，這 3,000 美元被存入傳統的 401(k)，因此在提取時要徵稅。假設您提款時的稅率仍然是 25%，那麼您只得到 2,250 美元。在這種情況下，基本上你放棄了 750 美元的免費資金。
在我看來，如果將雇主供款放入傳統的 401(k) 中，則百分比匹配應該是稅前金額的百分比，這樣您就可以獲得與傳統 401(k) 相同的匹配.
誰能確認我上面所說的確實是它的一般工作方式？如果是這樣，這是 Roth 401(k) 的合法缺點，還是我遺漏了什麼？如果應該考慮，在決定使用傳統還是 Roth 401(k)s 時有多少因素？
你的理解有兩個問題：
- 我工作過的公司會根據你工資的百分比來匹配。這是你**總工資的百分比。**它不是基於您的淨工資或稅後工資的百分比。淨工資太難知道了。我的意思是保險金額、HSA、Flex 支出賬戶等決定了應納稅的金額，從而決定了您的稅後收入。事實上，如果您將 401K 的 Roth 和稅前表格分開，您的退休供款將影響稅後供款的金額。
- 無論捐款的性質如何（稅前、稅後、羅斯），所有匹配資金始終被視為稅前。當這筆錢存入您的帳戶時，您沒有為這筆錢繳稅。
我可能在這裡遺漏了一些東西，但我不認為這是一個缺點。雇主供款將被徵稅這一事實與傳統賬戶中的匹配情況相同，因此您因稅收而損失的金額是一筆不小的數目。
只有當您無法為 Roth 捐款時，雇主的捐款才會更小，因為它是稅後的，因此您的捐款低於匹配的上限。
如果您的貢獻是雇主將匹配或更高的最大值，那麼我認為匹配部分沒有任何劣勢。
編輯以添加評論中發現的一些內容：
首先，雇主繳款的 5% 上限是按總額計算的，即使在羅斯賬戶中也是如此。
其次，對羅斯賬戶貢獻的金額徵稅不會減少進入羅斯賬戶的美元金額，它只會減少您的淨工資。
因此，如果您對傳統賬戶的貢獻為 100 美元，您的總工資將減少 100 美元，而您的傳統賬戶將獲得 100 美元。
在羅斯，你的總工資仍然被徵稅，好像包括了 100 美元，但 100 美元被放入了羅斯。該“稅後”資金的稅收部分不會減少捐款金額。