如果我有 401k 和傳統 IRA，如果我轉換為 Roth IRA，我是否有支付雙重稅的風險？

我從一個傳統的 IRA 開始，幾年來我貢獻的金額最大。然後我得到了 401k 並開始為此做出貢獻。我還繼續為我的 IRA 供款，但它不再可以免稅。

如果我最終將我的傳統 IRA 轉換為 Roth IRA，在我的 IRA 不可抵稅的年份，稅收將如何運作？我最終會被雙重徵稅嗎？

你最終不會被雙重徵稅。您的傳統 IRA 中的資金可分為三類：

1. 可扣除供款
2. 不可扣除的供款
3. 收益

如果您將您的傳統 IRA 的全部餘額轉換為 Roth，您將為 #1 和 #3 的價值支付正常所得稅，而不是 #2。不幸的是，您不能選擇僅將#2 轉換為 Roth；有一種叫做按比例規則的東西，即每當您進行轉換時，它必須按比例來自稅前和稅後部分。有關詳細資訊，請參閱表格 8606 。

一些旁注：

• 是您 2017 年和/或 2018 年不可扣除供款的一部分嗎？如果是這樣，並且您的收入低於限額，您可以對 Roth 進行所謂的重新定性。你會聯繫你的經紀公司來做這件事，這就像你一開始就為羅斯捐款（賬戶收入的一定比例將與捐款一起移動）。這將是有利的，因為羅斯 IRA 幾乎總是優於不可扣除的傳統 IRA。
• 您確定要進行羅斯轉換嗎？如上所述，除了稅後金額外，您將支付所有定期所得稅。這基本上取消了您收到的稅前扣除的好處。如果是一大筆錢，你可以將其中的一部分推入更高的所得稅等級。如果您真的想轉換，您可能會考慮將其延長幾年以減少稅收影響是否有意義。

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/89068