“轉換”是後門 ROTH 轉換中的技術術語嗎？

我第一次用 Fidelity 做後門 ROTH。我的理解是過程很簡單：

1. 創建或擁有傳統 IRA
2. 創建或擁有 ROTH IRA
3. 將稅後資金投入傳統 IRA
4. “將傳統 IRA 轉換為 ROTH IRA”
5. 在報稅時間填寫適當的稅表以顯示轉換後的金額

關於如何在各種平台上執行此操作有各種指南，但讓我感到困惑的是“轉換”一詞的專有使用。在 Fidelity 目前的網站中，這是一個簡單的轉賬（在 Trad IRA 和 ROTH IRA 之間）。我在其他任何地方都沒有看到用這種措辭描述的過程。此外，這種措辭一直讓我感到困惑：您只是將錢從一個容器（Trad IRA）轉移到另一個容器（ROTH IRA）；錢本身沒有進行任何轉換，就像從我的 401k 提款不是“轉換”，它只是提款。我知道這可能過於迂腐，但國稅局似乎是那種迂腐的組織。

是否有一種特殊的操作可以讓我在 Trad IRA 和 Roth IRA 之間以稅收安全、對後門 ROTH 友好的方式安全地轉移資金，或者就像在兩種賬戶類型之間轉移資金一樣簡單 - 類似於如何在任何賬戶之間轉移任何資金？

注意：我忽略了此範例的按比例規則等複雜情況。

轉換是 IRS 使用的技術術語，例如表格 8606。我認為其目的是強調您不僅僅是在賬戶之間轉移資金；這可能是一項應稅交易。然而，經紀商可以隨意稱呼它。我已經看到了您在富達和先鋒公司所觀察到的情況。但請放心，如果您將資金從傳統 IRA 轉移到 Roth IRA，那肯定是一種轉換。經紀公司肯定會警告您，您可能欠全部或部分所得稅，並且可能會詢問您是否要進行預扣稅（如果轉換至少部分應納稅）。您將收到一份用於轉換的 1099-R 表格，並由您在您的報稅表中確定它的可徵稅性。

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/137297