Ira
關於從 Roth 轉移到傳統 IRA 的問題
所以我在 2019 年和 2020 年分別向羅斯 IRA 貢獻了 6000 美元和 6000 美元。我用 12000 美元買了一些 ETF，它目前正在盈利。假設現在餘額為 13000 美元。我可以將 6000 美元轉入 2019 年傳統 IRA 供款嗎？我可以將 6000 美元轉入 2020 年傳統 IRA 供款嗎？這會減少我在 2019 年和 2020 年所欠的稅款嗎？我會因為這樣做而受到一些懲罰嗎？假設，根據 12000 美元捐款總額的收入，羅斯僅剩 1000 美元。提前致謝。
您要做的是對您的 IRA 捐款進行“重新定性”，您很幸運；你還有時間重新定義你 2019 年羅斯的貢獻。這個想法很簡單。你告訴你的經紀公司你想從你以前的羅斯貢獻中重新定性為傳統貢獻的多少錢。他們將把這筆錢和任何可歸因於這些捐款的收入轉移到傳統的 IRA 賬戶中。出於您的稅收目的，它們將一直被視為傳統捐款。如果您重新定義您的所有 Roth 供款，您 2019 年和 2020 年的收入將分別減少 6000 美元（假設您的 MAGI 使得傳統的 IRA 供款可以扣除。如果您是單身並且您的收入大於 64 美元，000 或已婚且您的共同收入大於 103,000 美元，傳統的 IRA 供款可能無法完全扣除）。重新定性不會受到懲罰。
這裡有幾個問題：
- 重新定性的截止日期是當年的報稅截止日期加上任何延期。因此，您重新定性 2019 年羅斯貢獻的最後機會是 2020 年 10 月 15 日。
- 如果您已經送出了 2019 年的納稅申報表，您將必須送出一份修改後的申報表，以獲得重新定性 2019 年羅斯供款的稅收減免。
- 您不能像您的計劃那樣只是重新定義捐款並將收入留在羅斯。當您重新定性供款時，可歸因於這些供款的收益也成為傳統 IRA 的一部分。因此，如果您想在您的羅斯賬戶中留下 1000 美元，您將必須在其中留下足夠的供款，以便它們加上他們的收入等於該金額。您的經紀公司能夠進行計算，為您解決這個問題。您在 Roth IRA 中留下的任何供款都不能抵稅。
如果這看起來像是您想要做的，您可以致電您的經紀公司並告訴他們您想重新確定您的 2019 年和 2020 年 Roth IRA 供款。他們將能夠為您解決這個問題。