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修復 Roth IRA 2021 年超額繳款的最佳選擇

  • November 20, 2021

今年(2021 年)我已經用盡了我的 Roth IRA 供款,但我不知道我的收入有限制。簡而言之,我只有資格獲得 5,000 美元,而我投入了 6,000 美元。IRA 現在已經增長到大約 8000 美元,因此我只剩下 1333 美元(超額捐款及其相應的增長)。解決此免稅問題的最佳選擇是什麼?

我是否應該將 1333 美元重新定性為傳統的 IRA,並立即重新轉換回羅斯?這可能嗎 ?是免稅的嗎?

把它留在賬戶裡,並在明年 2022 年吸收 6% 的超額稅嗎?(如果這是最好的選擇,請說明如何計算從 2021 年到 2022 年的超出部分)

謝謝你。請在截止日期(2021 年 12 月或 2022 年 4 月?)之前向我提供解決此問題的最佳免稅方法

有幾種選擇。

  1. 您可以在 2021 年報稅截止日期(即 2021 年 4 月 15 日)之前取出供款(以及這些供款應得的收入),並且您不會受到超額供款罰款。您將不得不為提款的收入部分繳稅(以及可能的提前提款罰款;儘管我不太確定這筆罰款,因為 IRS 文件對此不太清楚)。
  2. 您可以將 Roth IRA 貢獻重新定性為傳統 IRA 貢獻,這也將轉移所有歸屬收益。然後,如果您願意,可以將這筆錢再次轉換為 Roth IRA。重新定性基本上會將您視為在 2021 年初最初做出了傳統 IRA 貢獻。結合對 Roth 的轉換,這基本上是“後門 Roth IRA 貢獻”。像往常一樣使用後門,您必須確保您在任何傳統/簡單/SEP IRA 中沒有稅前資金,否則按比例規則會使稅收變得複雜。假設您在任何傳統/簡單/SEP IRA 中沒有任何稅前資金,您只需在轉換當年就貢獻和轉換之間的收益納稅。
  3. 如果您選擇將錢留在 Roth IRA 中而不做任何事情,您不僅會在今年支付 6% 的罰款,而且您將繼續每年支付 6% 的罰款*,*直到您接受超額供款(即1000 美元),或者超出的部分被吸收到未來一年的未使用繳款津貼中。

引用自:https://money.stackexchange.com/questions/146393