修復 Roth IRA 2021 年超額繳款的最佳選擇

今年（2021 年）我已經用盡了我的 Roth IRA 供款，但我不知道我的收入有限制。簡而言之，我只有資格獲得 5,000 美元，而我投入了 6,000 美元。IRA 現在已經增長到大約 8000 美元，因此我只剩下 1333 美元（超額捐款及其相應的增長）。解決此免稅問題的最佳選擇是什麼？

我是否應該將 1333 美元重新定性為傳統的 IRA，並立即重新轉換回羅斯？這可能嗎 ？是免稅的嗎？

把它留在賬戶裡，並在明年 2022 年吸收 6% 的超額稅嗎？（如果這是最好的選擇，請說明如何計算從 2021 年到 2022 年的超出部分）

謝謝你。請在截止日期（2021 年 12 月或 2022 年 4 月？）之前向我提供解決此問題的最佳免稅方法

有幾種選擇。

1. 您可以在 2021 年報稅截止日期（即 2021 年 4 月 15 日）之前取出供款（以及這些供款應得的收入），並且您不會受到超額供款罰款。您將不得不為提款的收入部分繳稅（以及可能的提前提款罰款；儘管我不太確定這筆罰款，因為 IRS 文件對此不太清楚）。
2. 您可以將 Roth IRA 貢獻重新定性為傳統 IRA 貢獻，這也將轉移所有歸屬收益。然後，如果您願意，可以將這筆錢再次轉換為 Roth IRA。重新定性基本上會將您視為在 2021 年初最初做出了傳統 IRA 貢獻。結合對 Roth 的轉換，這基本上是“後門 Roth IRA 貢獻”。像往常一樣使用後門，您必須確保您在任何傳統/簡單/SEP IRA 中沒有稅前資金，否則按比例規則會使稅收變得複雜。假設您在任何傳統/簡單/SEP IRA 中沒有任何稅前資金，您只需在轉換當年就貢獻和轉換之間的收益納稅。
3. 如果您選擇將錢留在 Roth IRA 中而不做任何事情，您不僅會在今年支付 6% 的罰款，而且您將繼續每年支付 6% 的罰款*，*直到您接受超額供款（即1000 美元），或者超出的部分被吸收到未來一年的未使用繳款津貼中。

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/146393