舊 401(k) 提供者變更
我會以我不應該拖延作為序言…
我以前的雇主（我幾年前離開）正在將他們的 401(k) 提供者從 A 公司更改為 B 公司，而我離開時從未對我的計劃做任何事情，所以它仍然在 A 公司。
如果我讓它在轉換期間轉移到新的 401(k) 提供商（B 公司），這是否被視為翻轉？
我問是因為我可以很容易地把它留給 A 公司（他們一直在追捕我，因為我認為他們想保留我的錢），但我假設這將被視為我之前雇主計劃的延期，據我所知它，這意味著我不能再移動它一年。我知道我會想在一年內用它做點什麼。
不，這不是翻轉。許多員工都經歷過管理公司的變化。有時這些轉換是由於合併、收購或只是為了省錢。
可以理解的是，舊雇主希望您將資金轉移給您的新雇主，或將其轉入 IRA/Roth IRA。因此，他們會藉此機會輕推您也就不足為奇了。
國會試圖阻止的事情是 IRA 的連續翻轉。這些人將使用 60 天的視窗實質上獲得貸款。有些人一年會這樣做多次；總是確保他們及時更換了錢。
從 2015 年開始，無論您擁有多少 IRA（2014-15 號公告和 2014-32 號公告），您在任何 12 個月內只能從一個 IRA 轉存到另一個（或相同）IRA。該限制將通過匯總個人的所有 IRA 來適用，包括 SEP 和 SIMPLE IRA 以及傳統和 Roth IRA，就限製而言，有效地將它們視為一個 IRA。
* Trustee-to-trustee transfers between IRAs are not limited * Rollovers from traditional to Roth IRAs ("conversions") are not limitedIRA 資金的直接轉賬不受限制
此更改不會影響您將資金從一個 IRA 受託人直接轉移到另一個受託人的能力，因為這種轉移不是展期（Revenue Rule 78-406, 1978-2 CB 157）。《國內稅收法》第 408(d)(3)(B) 條的每年一次展期規則僅適用於展期。
請注意，法律並未提及 401K/403B 或聯邦 TSP。
當 401K 更改管理公司時，這不是翻轉。