我是否應該盡快為我的 Roth IRA 做出最大貢獻？
假設我負擔得起：我應該嘗試在納稅年度盡快向我的 Roth IRA 提供最大的捐款（5000 美元）還是全年平均分攤捐款？
這取決於您是押注市場在這一年中上漲還是下跌。
如果您不喜歡下注（我不喜歡），您可以利用美元成本平均，將其全年分成較小的貢獻。
從純粹分析的角度來看，假設您將 Roth IRA 供款投資於大盤證券（例如跟踪 S&P 500 的 SPDR S&P 500 ETF），從歷史上看，大盤的上漲幅度大於下跌幅度，因此美元今天投資的預期價值將大於明天投資的一美元。因此，從這個角度來看，最好在供款年的第一天“最大限度地利用”你的羅斯，並立即投資於廣泛的市場（或至少是多元化的）證券。
話雖如此，還必須考慮機會成本——你用來資助羅斯 IRA 的每一美元都是不能再投資於其他地方的美元（因此，失去了機會）。考慮到這一點，如果您目前有資格獲得雇主匹配您的部分供款的 401k，通常建議您向 401k 供款直至雇主匹配。例如，如果您的雇主將 75% 的供款與您總工資的 3.5% 相匹配，那麼建議您先將這 3.5% 的供款供款到您的 401k，然後再考慮向 Roth IRA 供款。這背後的原因有兩個：首先，雇主匹配可以被視為有保證的投資回報——例如，對於匹配 75% 的雇主，對於您貢獻的每一美元，您已經獲得了高達雇主限制的 75% 的回報。其次，401k 供款有稅收影響： 401k 供款不僅是稅前供款（即供款不徵稅），還減少了您的應稅收入，因此這些供款的邊際稅收收益也必須考慮在內. 請記住，在通常情況下，401k 支出是應納稅的。
最後，很多理財顧問也會建議設立一個“應急基金”，這是你不會使用的錢，除非你遇到了影響你正常收入的緊急情況——失業、醫療緊急情況等。這些基金是通常存放在流動性高的賬戶（儲蓄賬戶、貨幣市場基金等）中，因此當您遇到“生活中的小驚喜”之一時，可以立即訪問它們。一般來說，建議盡快建立500-1000美元的應急基金，隨著時間的推移，應急基金應該增加，直到達到相當於8個月費用總和的價值。如果為 IRA 提供資金會阻止您為此類緊急基金工作，那麼您可能需要考慮在建立 EF 之前等待 IRA 最大化。
當然，不言而喻，APR 不為 0.00%（或類似）的信用卡餘額應在 IRA 獲得資金之前付清，因為雖然您只能希望與市場相匹配（在 10-15% 之間）年）在您的 IRA 投資中，償還信用卡餘額是 APR 的即時“回報”，通常在 15-30% 的 APR 之間。
簡而言之，假設您將 401k（如果適用）最大化，建立了應急基金，沒有任何高 APR 信用卡餘額，並且能夠這樣做，市場的歷史價格變動表明為您的Roth IRA 前期並將這些資金立即投資於廣泛多元化的投資組合將產生比全年定期為賬戶注資（使用美元成本平均或類似策略）更高的預期回報。如果不是這種情況，請花一些時間考慮您因未完全為您的 401k 供款、持有高額信用卡餘額或沒有建立足夠的應急基金而產生的機會成本。
這不是針對任何個人的財務建議，您的里程可能會有所不同。在做出任何重大財務決策之前，請考慮諮詢註冊財務規劃師、註冊會計師等。