將儲蓄存入股票或退休金
我今年 25 歲，住在澳大利亞。因此，我的雇主必須將我工資的 9.5% 存入養老金退休賬戶。我已經並繼續儲蓄，目前在儲蓄賬戶中存有 18k，利息低（2-3%）。對於任何額外的儲蓄，我想將其投資於股票，因為我目前沒有足夠的資金購買房產。
現在把錢存入退休金有什麼意義嗎？我知道稅前供款（也稱為工資犧牲）按 15% 的折扣率徵稅。有人可以用數學/一個例子來解釋它的優勢嗎？我似乎無法理解為什麼這是一個折扣，而不是不犧牲薪水並將錢用於其他地方。
與用這筆錢購買股票相比，犧牲薪水有什麼意義嗎？
如果您犧牲工資或要求扣除個人捐款，如果您處於 19% 的稅級或更高的稅級（因為捐款稅僅為 15%），您將為每一美元支付更少的稅。因此，您的收入越高，您的稅級就越高，您所做的任何額外養老金供款所節省的資金就越多。
您還需要記住的是，在超級基金中賺取的任何收入也最高按 15% 徵稅，而在超級基金之外則高達 45%。這意味著任何資本收益（持有時間少於 12 個月）和任何股息收入都將按 45% 的稅率徵稅。
您可以做的一件事是開設一個 SMSF，您可以在其中直接投資股票（或財產）並獲得super內部較低稅率的獎勵。但是，如果您打算開設一個 SMSF 並在那裡購買管理基金，那麼您最好還是保留現有的基金。
假設您每年的收入為 50 000 美元（稅前）。通過犧牲 5 000 美元的工資，您的應稅收入減少到 45 000 美元。這將您支付的所得稅減少了 0.325 x 5000 美元 = 1625 美元（因為您在 37000 美元到 90000 美元之間賺取的每一美元都要繳納 32.5c 的所得稅）。進入退休金的 5000 美元的稅款為 0.15 x 5000 美元 = 750 美元，為您節省 875 美元的稅款。
直接投資股票（除退休金之外）的一個優勢是您可以更好地控制資金的投資方向，並且您可以隨時出售股票（而犧牲退休金將資金鎖定到您至少 60 歲） .