資本利得稅

我會因轉換 HSA 提供商而被徵稅嗎?

  • November 9, 2019

我一直認為我的雇主分配給我的 HSA 提供者是我唯一的選擇,但最近讀到我可以自由選擇自己的。

如果賬戶的增長超出了我的供款規模,當我切換到新的提供商時,我是否需要繳納資本利得稅?

您可以進行翻轉,甚至更好地進行受託人到受託人的轉移。在翻轉中,支票會通過您,您有 60 天的時間,您每年只能做一次。聯繫新公司尋求幫助。

根據美國國稅局

展期供款

通常,展期是納稅人從一個 HSA 向另一個 HSA 提供的現金或其他資產免稅分配給納稅人。對第二個 HSA 的貢獻稱為展期貢獻;這些貢獻:

  • 不計入納稅人收入
  • 不可扣除
  • 不降低納稅人繳費限額

納稅人還可以將 Archer MSA 中的金額轉入 HSA。他們不必是合格的個人,也可以從現有的​​ HSA 向新的 HSA 進行滾動供款。

展期不受年度供款限制,展期供款並不總是現金;例如,它可以是存款證明 (CD)。納稅人必須在收到之日起 60 天內將金額展期,並且在一年內只能向 HSA 提供一次展期供款。

請參閱出版物 969 了解更多關於展期繳款的資訊。

如果納稅人將其 HSA 資金在受託人到受託人的轉移中直接轉移到另一個 HSA,則不被視為展期。這些轉賬的數量沒有限制。請勿將轉移的金額包括在收入中,將其作為供款扣除或將其作為 8889 表上的分配。

不過有幾個問題。

  • 您的公司可能只會將錢存入他們首選的提供商,這意味著您可能需要在一年中進行定期轉賬。因此,受託人到受託人的轉移更好。
  • 您可以跳過直接從您的薪水中提取的錢,並定期從您的銀行捐款。但這意味著這些資金需要為社會保障和 FICA 徵稅。
  • 在某些(很多?)情況下,雇主支付賬戶的部分或全部每月費用,如果您選擇自己的受託人,您可能需要支付月費,這可能會使賺取的少量利息相形見絀。

引用自:https://money.stackexchange.com/questions/116693