貸款
當我將攤銷表大寫時,現值不等於 PV 或 XNPV 的總和
為什麼當我將攤銷表資本化時,現值不等於 PV 的總和或所有未來付款的 XNPV 公式?
如果我以與貸款利率相同的利率將未來付款資本化,則它必須始終等於貸款的現值。這一定是數學上的。所以我看不出有什麼問題。我認為這是因為有些年份是 366 天,但即使經過相關年份的操縱,它也不等於。
您需要更改利息計算,如下所示。
即單元格 C10 的公式(同樣適用於 C 列的其餘部分)
原本是
=F9*RATE*(B10-B9)/365
應該
=F9*((1+RATE)^((B10-B9)/365)-1)
這是使用根據有效年利率計算的每日利率應用複利的正確方法。
daily rate, d = (1 + 0.0295)^(1/365) - 1 = 0.0000796559 compounded over 148 days, r = (1 + d)^148 - 1 = 0.0118584 interest on principal = 21250000 r = 251990
或者,在單元格 C10 中一次性
interest on principal = 21250000 ((1 + 0.0295)^(148/365) - 1) = 251990