哪個更有利：終身 ISA 或 SIPP？
我應該先說我二十出頭的時候是一名個體經營者，並且是一個****基本稅率納稅人，平均每年在28-32,000 英鎊之間。這種差異不僅是由於我的諮詢工作的性質造成的，還因為我實際上是一家美國公司的獨立承包商，所以我的工資是以美元換算的。
考慮到我存入養老金的情況，我正在嘗試評估哪個更有利 - 終身 ISA 還是 SIPP？我也已經有了購買 ISA 的幫助，所以我相信我可能會在這個納稅年度轉移這個並利用轉移視窗。
當我注意到以下行時，我閱讀了以下連結：MSE - Lifetime ISAs ：
警告！除非您是自僱基本稅率納稅人，否則使用養老金為退休儲蓄可能比 LISA 好得多
我是個體經營者，我是基本稅率……儘管這些情況可能會發生變化，並且（希望）我會看到收入增加，這可能會使我處於更高的稅級。我的父親（受僱，收入較高）推薦了一個 HL Vantage SIPP，他說，儘管目前看起來微不足道，但後來幾年的回報作為利息複合物飆升。
也就是說，我覺得現在這可能沒有充分利用我的資金，特別是考慮到我可能最終仍會想在某個時候購買房子（LISA 的另一個潛在優勢）以及我認為的任何其他一般景點不妨趁年輕去體驗一下。
那麼 - 我應該選擇 LISA 還是 SIPP - 甚至是股票和股份 ISA（我知道所涉及的資本存在風險）？可能是上述的組合？
雖然您是基本稅率納稅人，並且您還有 LISA 免稅額，但 LISA 是最好的選擇。
有了養老金，您就可以在投入養老金時節省稅款，而且您的錢可以免稅增長。但是當你拿出它時，大部分錢都像任何其他收入一樣需要繳納所得稅，儘管你可以免稅 25%。
相比之下，LISA 來自稅後收入，獲得 25% 的政府獎金，然後免稅增長，您可以免稅將錢取出。
因此，如果您現在有 100 英鎊的總收入，兩種情況的結果如下：
退休金：獲得 80 英鎊的實得工資，將其存入您的退休金，然後再“累計”到原來的 100 英鎊。它增長了，比如說 100% 以保持數學簡單，最終你的養老基金有 200 英鎊。
- 如果您在取出時低於個人免稅額，則可以免稅全部取出，並且您有 200 英鎊。
- 如果您是基本稅率納稅人，您可以免稅取出 50 英鎊，其餘部分繳納 20% 的稅，您就有 170 英鎊。
LISA：獲得 80 英鎊的實得工資，將其存入您的 LISA 中，並與政府獎金一起變成 100 英鎊。它再次增長了 100%，最終你的 LISA 中有 200 英鎊，你可以隨時免稅取出。
LISA 還為您提供了更多選擇：有了養老金，您可能會在 57 歲時取出您的錢，如果他們再次提高年齡，可能會稍晚一點，有了 LISA，您要麼可以取出錢60 歲，或購買您的第一套房子。
一旦你填滿了 LISA 津貼 - 每年 4000 英鎊 - 決定就有點困難了。您可以使用沒有政府獎金或養老金的普通 ISA。鑑於 25% 的免稅部分，養老金通常更好。例如，在上述情況下，使用普通的 ISA，您最終會得到 160 英鎊。
請注意，免稅包裝的選擇主要與您投資的內容無關 - 例如股票和股票，或其他任何東西*。*您需要選擇提供您想要的投資的提供商，並仔細查看他們的收費。無論哪種方式，包裝內的增長都是免稅的。
一旦你成為一個更高稅率的納稅人，上面的餘額就會發生變化，而養老金可能只是在退休時可用的錢。但是你作為基本稅率納稅人所做的 LISA 捐款仍然是值得的。此外，如果您更願意將這筆錢用作首套房的押金而不是為退休儲蓄，那麼即使作為高稅率納稅人，您也可以選擇繼續關注 LISA。