如何在復式記賬法中記錄“短期溢價”？
我在我的個人賬戶上寫（賣出開倉）以“短期溢價”為保證金。
開盤交易的合約單列出了許多組成部分：
• 合約編號
• 期權程式碼
• 執行價格
• 期權類型
• 合約數量
• 每股價格（美元）
• 交易日期
• 到期日
• 清算所費用
• 經紀佣金（佣金)
• 毛保費價值 ($)
• GST
• 淨保費價值 ($)
• 初始保證金
初始保證金不會從收到的保費中扣除。它是從我的現金帳戶中清除的。
大多數月份，我平均會持有大約 60 個空缺職位，直到到期或被分配。
股息、股份分割、部分轉讓和其他事件的調整變得非常忙碌。
我的 Excel 電子表格取代了我的 Calc 電子表格，現在也變得太大而無法管理。
我希望 GnuCash 能夠幫助我跟踪我的頭寸，因為我的投資組合擴展到其他經紀人。
那麼，按照 如何在復式記賬法中記錄書面看跌期權的建議？ 我創建了負債：未平倉頭寸。但這就是我迷路的地方。
我還需要處理兩種可能結果中的一種：到期或清算。
到期通知列出了合約單據的基本資訊，包括交易價值和退回到我的現金賬戶的保證金金額。這些只會在到期時發生。
清算通知還規定了轉讓的清算所費用。這些隨時可能發生。
這個 GnuCash菜鳥需要大量的手握…
你沒有。沒有人將普通的複式記賬軟體用於“交易證券”。
您的經紀商或交易軟體負責提供月末變更聲明。
您在每個月末使用“按市值計價”估值。
例如，如果您的現金頭寸是-$5000，股票頭寸是+$10000，您所做的就是將賬戶價值增減至$5000。
您在 GNUCash 中的“投資”賬戶不應有子賬戶。
因此，在月底，將有以下條目：
- 訂金
- 退出
- 本月市場數據費用
- 當月佣金
- 盯市本月盈虧
感謝您的回复。
我不熟悉“為交易而持有的證券”一詞。
我的證券通常作為我的空頭的抵押品。
澄清一下，我只是想在我的賬戶中跟踪我寫的短褲的“資金流入”和“資金流出”條目。
交易相對簡單，除了附帶大量資訊！
簡單來說，對於股票程式碼 CSR 和空頭合約 CSRUQ8，相關條目如下所示：
29Jun15 naked short put CSRUQ8 1,000.00+ 29Jun15 brokerage 40.00- 29Jun15 contract fee 10.00- 29Jun15 margin call 50.00- 30Jun15 transfer to savings 900.00- 29Jul15 contract adjustment 3.00- 30Jul15 transfer from savings 3.00+ 28Sep15 assignment fee 5.00- 28Sep15 margin return 50.00+ 29Sep15 purchase CSR shares 25,000.00- 29Sep15 brokerage 100.00- 30Sep15 transfer from savings 25,055.00+沒有過期的條目。
我需要確保資金可用於未來的追加保證金通知和分配。
使用受保電話的銷售方也參與其中。