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為什麼稅收損失收割有助於被動投資？
我正在考慮通過機器人顧問（例如 Wealthfront）開設一個賬戶，在我的研究中，我發現機器人顧問經常將稅收減免作為其賬戶的一項功能進行宣傳。
然而，我的計劃是將資金存入這個賬戶並長期（幾十年）持有由此產生的股票，而不買賣任何東西（除了因為我投入更多資金或我的股息被再投資而額外購買股票）。
在這種情況下，考慮到我不會發出任何買賣訂單，收稅對我有什麼好處？問題是機器人顧問在此期間仍會代表我買賣股票以進行再平衡，從而需要為稅收籌劃目的進行稅收減免嗎？
收穫的損失是資本損失。請參閱此國稅局頁面：
一般來說，已實現的資本損失首先會抵消已實現的資本收益。任何超額損失都可以在 1040 表第 13 行從普通收入中扣除，最高可達 3,000 美元（如果已婚單獨申報，則為 1,500 美元）。
超過此限制的損失可以結轉到以後的年份，以減少資本收益或普通收入，直到這些損失的餘額用完為止。
這意味著您收穫的損失可用於抵消普通收入——單年最高 3000 美元，額外損失可結轉至未來年份。如果您在投資組合中的某個地方有一些損失，這非常接近免費午餐。
任何人都可以享用這種免費午餐，但對於人類來說，決定何時出售什麼、跟踪損失以及避免虛售規則可能是一件苦差事。機器人顧問的優勢在於他們早餐吃這種簿記，因此他們可以利用稅收損失收穫機會，這對於人類來說太麻煩了。