為什麼在低成本指數基金更簡單的情況下投資 IRA？

我目前正在投資低成本指數基金，想知道開設 IRA（羅斯或傳統）的意義何在。

IRA 最大的缺點是你不能在退休年齡之前退出而不受懲罰。

優點是您可以在存入資金（傳統 IRA）或取出資金（Roth IRA）時節省稅款。相比之下，當投資指數基金時，你可以投資的美元已經是稅後的了，取錢時你還需要繳納資本利得稅。

所以粗略地說，對於 IRA 和指數基金，我必須在某個時候繳納所得稅。但是對於 IRA，我不需要像指數基金那樣支付資本利得稅。

基本上是這樣嗎？隨時取款與支付資本利得稅之間的權衡？

基本上是這樣嗎？隨時取款與支付資本利得稅之間的權衡？

不，另一個重要因素是股息。在愛爾蘭共和軍中，它們不會立即產生稅款，並且可以再投資。這導致賬戶價值多年來複合。從歷史上看，這種股息的複利提供了大約一半的總投資回報。

在非 IRA 賬戶中，您必須每年為收到的所有股息繳稅，無論您是否再投資。因此，在 IRA 之外，您對資本收益和股息都有稅收拖累。

以下是在使用不同類型的帳戶方面可能值得注意的幾個場景：

1. 傳統的愛爾蘭共和軍。在這種情況下，這些款項將延稅，所有流出的款項將作為普通收入徵稅。可以把它想像成所有東西都在一個大黑盒子裡，整個東西都要被徵稅。
2. 羅斯愛爾蘭共和軍。在這種情況下，您可以隨時提取供款而不會受到處罰。（來源應該有人想要進一步研究。）根據我的理解，在 59.5 之後，提款是免稅的。因此，如果考慮到所有至少 5 年的供款，則可以在退休年齡之前獲得一些錢。
3. 應稅帳戶。在這種情況下，每年都會有分配稅款以及任何時候出售股票，因為這將觸發資本收益。在這種情況下，稅收值得注意，因為根據指數基金的不同，可能需要考慮各種稅收。例如，債券指數基金可能有一些需要徵稅的利息，IRA 可以在一定程度上對其進行避稅。

雖然指數基金可能是一種低成本的選擇，但在某些情況下，每年可能會有資本收益來跟上指數的步伐。例如，小盤股指數和價值股指數的股票可能會“超過”指數，在小盤股的情況下成為中盤股或大盤股，或者價值股的估值上升到足以成為成長股即從索引中拉出。這就是為什麼有些人可能更喜歡為那些可能不具有稅收效率的基金使用稅收優惠賬戶。

Bogleheads有一篇關於各種帳戶的文章，也可以作為 dg99 的評論參考。

披露：我不是會計師，也不是美國國稅局的工作。

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/36250