為什麼券商準備和發送1099表格需要這麼長時間？

當我的 W-2 可用時，我通常會在 1 月中旬之前完成我的稅款，但我經常要等一個月才能送出，因為我正在等待我的經紀人給我寄來我的 1099。這種情況發生在 TD Ameritrade、Options House 和 Fidelity，因此它不僅限於一家不良經紀公司。

我的 1099 上報告的所有個人和退休賬戶資訊都可以通過每個經紀公司的 Web 界面中的實時報告獲得。1099 上的任何內容都不應該從一個每年幾乎沒有變化的簡單 SQL 語句中獲得。

我理解為什麼小企業在 2 月份可能會存在手工計算的最後期限。但鑑於每個經紀公司的數據庫和軟體顯然都可以處理從生產數據庫中實時提取這些資訊，為什麼他們需要一個多月的時間才能將他們的 1099 發送給個人，即使是通過無紙化報表？在將這些表格發送給需要所有這些時間的客戶之前，是否還需要做一些額外的事情，或者這只是官僚效率低下的問題？

這個問題可能有很多正確的答案，但對大多數人來說，主要原因是合格的分紅。要成為合格的股息（因此有資格享受較低的稅率），支付股息的股票或基金必須“在除息日前 60 天開始的 121 天內持有超過 60 天”。由於許多股票和基金在年底派發股息，這意味著要到 2 月中下旬才能確定您是否持有它們，從而使股息合格。經紀公司不想在 1 月份發出 1099，然後如果您決定出售在 12 月份支付股息的東西，否則可能不得不發出修訂版。

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/76129