繼承的 IRA 的分配要評估哪些稅？

我在 2011 年繼承了我母親的 20 萬美元 IRA。

我現在 60 歲。

我一直在 IRA 內買賣共同基金，賺取一點利潤，還購買了特定的股票。

如果我現在取出任何金額，如何徵稅？

對於繼承的 IRA，有幾種分配方式可供選擇。

1. 一次性立即分發。
2. 從繼承後的一年開始，在您的餘生（或直到錢用完）每年進行最低要求分配 (MRD)。
3. 在繼承後 5 年內分配全部金額（這可以讓您分散稅負）

您顯然還沒有完成選項 1。

聽起來您還沒有完成選項 2，否則您可能會知道它是如何徵稅的。

這給您留下了選項 3。使用選項 3，您必須在 5 年內分配全部金額。對你來說，我不確定這是否意味著你需要在 2016 年底或 2017 年底之前分配全部金額。如果是 2016 年，那麼你可能需要支付罰款。

無論您的年齡或您選擇的分配選項如何，來自繼承的 IRA 的分配都按普通收入徵稅。

繼承的 IRA 的分配將作為普通收入徵稅，並且繼承賬戶需要最低分配。

假設您母親去世時您 55 歲，根據 IRS 的規定，您的預期壽命為 29.6 歲。您需要的 200,000 美元的年度分配約為 6800 美元。對於您沒有提取的每一年，您將欠分配金額的 50%（約 3400 美元）的罰款。如果您在 5 年視窗內將其全部作為收入提取，這可能比您所承受的稅收打擊要好（即，現在一切正常，因為您處於視窗的盡頭）。

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/74759