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從稅後 401(k) 過渡到 Roth IRA 時必須送出哪些稅表？
從稅後 401(k) 過渡到 Roth IRA 時必須送出哪些稅表？例子讚賞。
如果您將稅後 401(k) 餘額、供款和收入**全部轉入 Roth IRA，那麼您將在 1040 的第 5b 行（養老金和年金的應稅金額）上繳納所得稅。
這是整個解釋，比您要求的更多上下文：
- 稅前：傳統繳款和收益，稅後繳款收益
- 稅後：羅斯貢獻和收入，稅後貢獻
如果您要求您的 401(k) 計劃提供者將稅前金額的任何部分轉入您的 Roth IRA 而不是您的傳統 IRA，那麼您將對該金額徵稅。
您的 1099-R 將在方框 2a 中顯示滾存的稅前金額，在方框 5 中顯示相應的稅後金額，在方框 7 中顯示程式碼 G。您將在第 5b 行（應稅養老金金額和您的 1040 年金）。
相反，如果您要求您的 401(k) 計劃提供者將您的稅後供款轉入您的Roth IRA，並將其收入轉入您的傳統IRA，您將無需繳稅。這是 IRS 通知 2014-54 允許的（參見此處）。
您必須在稅前和稅後金額之間按比例分配稅後餘額的展期分配。換句話說，您不能只將供款（稅後金額）轉入您的 Roth IRA，而將收入（稅前金額）留在 401(k) 中。相反，您必須同時結轉稅前和稅後金額。因此，您應該準備好傳統的 IRA 來接收您需要展期的稅前金額。