我的 RSU 的成本基礎是什麼？我的 1099-B 顯示 $0
我的 W2 的第 14 塊寫著 40,000 美元的 RSU。我的工資單逐項列出了 15,000 美元的稅收減免（美聯儲、州、SSA 等）。在剩下的 25,000 美元中，有 2 萬美元存入了我的 E-Trade 賬戶，並沒有賣出去。剩下的 5,000 美元，雖然我沒有收到，但已添加到我的總收入和從中扣除的稅款中。我的成本基礎是否為 25,000 美元，這樣 5,000 美元將從我的總收入中扣除。
進一步解釋：我的雇主以每股 100 美元（總計 40,000 美元）的價格出售了 400 股公司股票，並按照我 W2 表格第 14 欄所示的年度 RSU 支付給我。如我的工資單所示，從 4 萬美元中扣除了 1.5 萬美元的稅款。在剩餘的 25,000 美元中，有 200 股公司股票以每股 100 美元（總計 20,000 美元）存入我的 E-Trade 賬戶（我將其投資並沒有出售）。剩下的 5,000 美元，這是我這一年收入的一部分，並為其繳納的稅款下落不明。我的 E-trade 的 1099-B 說成本基礎是 0。你說得對，如果我將成本基礎設為 0，我將被雙重徵稅。但是，如果我將成本基礎設為 20,000 美元，那麼下落不明的 5,000 美元會發生什麼情況。對我來說，將 25,000 美元作為我的成本基礎是有意義的，因為這是獲得我既得的 20,000 美元 RSU 的成本。它還解決了有關 5,000 美元短缺的問題。我按照你們中的一些人的建議詢問了我的工資單，但我被告知要詢問 E-trade 或聘請稅務專業人士。E-trade 不知道成本基礎是什麼，這就是為什麼他們把 0一個稅務專家來做我已經做了很長一段時間的事情（這是我的驕傲）這次我可能需要他們的幫助。但是，除了我的數學錯了，和我的雇主談談或者問 e-trade，還有其他答案嗎？感謝你的幫助。E-trade 不知道成本基礎是什麼，這就是為什麼他們把 0一個稅務專家來做我已經做了很長一段時間的事情（這是我的驕傲）這次我可能需要他們的幫助。但是，除了我的數學錯了，和我的雇主談談或者問 e-trade，還有其他答案嗎？感謝你的幫助。E-trade 不知道成本基礎是什麼，這就是為什麼他們把 0一個稅務專家來做我已經做了很長一段時間的事情（這是我的驕傲）這次我可能需要他們的幫助。但是，除了我的數學錯了，和我的雇主談談或者問 e-trade，還有其他答案嗎？感謝你的幫助。還有其他答案嗎？感謝你的幫助。還有其他答案嗎？感謝你的幫助。
找到了！對於所有試圖提供幫助的好人，我找到了答案。我聽從了同行的建議，搜尋了我可以從我的電子貿易賬戶中獲得的所有文件。我發現“股票計劃交易補充”有一欄寫著“調整後的成本基礎”為 19,900 美元。該表格仍然在其“成本基礎”列上顯示 0 美元，就像 1099-B 一樣，但有一個 1099-B 缺少的“調整成本基礎”列。我取消了與稅務會計師的約會並自己送出了報稅表。我覺得太棒了。謝謝大家的努力。
順便說一句，我將所有數字四捨五入，以免混淆。失去的 5,000 美元？不是，它在我的 W-2 和工資單上，這意味著它是付給我的。
你的數學沒有加起來（你沒有收到的這 5,000 美元在哪裡？）但是你收到的股票的成本基礎（如果扣稅的話，聽起來好像是）應該是這些股票的價格您收到它們的時間。1099通常不記錄原始價格，因此您可以自行查找收到它們的價格。經紀人網站可能會列出這一點，或者您可以只查看股票的價格歷史並找到當天的收盤價。它應該“足夠接近”，除非那天發生了巨大的波動。我已經為我所有的 RSU 都這樣做了，並且從來沒有遇到過問題。
簡而言之，您的 RSU 的“收入”是 40,000 美元——從這 40,000 美元中預扣了稅款，因此您所欠的唯一稅款是您在稅後獲得的股份收益。
如果您使用 0 作為成本基礎，那麼您將再次對全部金額納稅，而不僅僅是收益，這是您應該負責的。
根據您的更新，我會說您的成本基礎是 20,000 美元，因為最終您收到了 2,000 股，每股 100 美元。不過，這還不包括 5,000 美元——我想問問你的工資部門。好像你應該欠稅後剩下的 5k…
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Stock Plan Transactions Supplement：
3. 看
Adjusted Cost Basis專欄
4. 如果您使用 Turbotax，首先導入 E*Trades，然後點擊每個 RSU 銷售的編輯按鈕：
檢查“我的 1099‑B 上的成本基礎不正確或缺失”：
然後複製以下
Adjusted Cost Basis形式：
供參考：
