什麼是羅斯賬戶的展期？

我沒有資格直接向 Roth 賬戶捐款。我不斷聽到關於翻轉的消息，但我不明白翻轉如何與我的目前賬戶相互作用。

展期時，我是否為我的錢（或收益）納稅？我是否會保留“傳統”賬戶以供進一步捐款，並隨著時間的推移進行額外的展期？

翻轉是在相同稅收待遇的不同“合格退休賬戶”之間。它可以是傳統 IRA 的傳統 401(k)，或一個傳統 IRA 到另一個傳統 IRA。或者從 Roth IRA 到另一個 Roth IRA。或者 Roth 401(k) 到 Roth IRA。

展期無需繳稅。

“轉換”將資金從非羅斯賬戶轉移到羅斯賬戶。

在轉換時（在同一納稅年度），您必須為任何未徵稅的資金（之前從您的應稅收入中扣除的供款，以及尚未徵稅的收益）納稅。是的，您可以通過小批量轉換來將這些分配到多個納稅年度。

“後門羅斯捐款”首先向傳統 IRA 捐款，選擇不進行稅收減免（因此您避免了有關扣除的要求），然後迅速將傳統 IRA 轉入羅斯。如果您在傳統 IRA 中沒有其他資金，則效果很好。如果您在傳統 IRA 賬戶中*確實有未徵稅的資金，那麼問題是轉換按比例從未徵稅的資金和基礎中提取。*避免這種情況的一種方法是通過“反向”轉入傳統 401(k) 來從您的 IRA 中移除未徵稅的資金。僅僅持有多個 IRA 賬戶並不能避免這個問題。

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/108277