Roth 401(k) 使用的目前稅級是多少？如果不正確會發生什麼？
為 Roth 401(k) 供款時，您會立即對其徵稅。
但我們知道，一般來說，貴公司不會知道您的確切稅率和稅率；它只有一個近似值——這就是為什麼這麼多人在準確報稅時獲得退款（或付款）的原因。
那麼，當公司為 Roth 401(k) 預扣過多或過少的稅款時會發生什麼？
如果他們高估了您的收入，您何時/如何獲得退款？
如果他們低估了您的收入，您何時/如何支付？
對 Roth 401(k) 的供款對您的所得稅完全沒有影響。捐款是用稅後的錢支付的。出於所得稅目的，對 Roth 的供款不會影響您支付的所得稅金額。
假設你和我都有 5000 美元的月薪，並且我們都申請了相同數量的豁免。您每月向 Roth 401(k) 捐款 1000 美元，而我不向退休基金捐款。我們的雇主將從我們的兩張支票中預扣完全相同的稅款。您的 Roth 401(k) 供款不會改變您的應稅收入。
現在，如果我每月向傳統的 401(k) 捐款 1000 美元，這會減少我的應稅收入，因此我們的雇主將從我的支票中扣繳的稅款將少於他對您的 Roth 401(k) 捐款的稅款。我們都把 1000 美元存入我們的退休賬戶，但我的薪水會比你的多。
當雇主預扣稅款時，從技術上講，他們並沒有估計您欠多少稅款。他們需要使用一些公式來準確確定從您的支票中扣除了多少。它取決於您的薪水有多大以及您在 W-4 上送出的資訊。
如果您最終扣款太少，您的雇主不會參與，您的 401(k) 也不會參與。您在納稅時向 IRS 送出所需的付款。
如果事實證明你有太多的預扣，這也不涉及你的雇主。國稅局在報稅時向您發送退款。
對傳統 401(k) 的供款最終會減少您當年的所得稅責任，而對 Roth 401(k) 的供款則不會。401(k) 的供款限額是固定金額：2021 年為 19,500 美元，如果您 50 歲以上，可能會更多。您的收入/薪水大小/預扣稅款與您可以供款多少無關，但有一個重要警告：工資扣除是向 401(k) 供款的唯一方式，因此在所有其他事項（包括聯邦稅）已從您的支票中扣除後，您最多只能供款 100% 的薪水。
當您從 IRS 獲得退款時，它會進入您的個人銀行賬戶。通常沒有辦法做出前一年的 401(k) 供款（與 IRA 不同）。進行 401(k) 供款的唯一方法是通過工資扣除，並且僅適用於目前納稅年度。