我在 1099 上報告的成本基礎是什麼？

假設在過去一年中歸屬了 10,000 美元的 RSU。

我的雇主已將 10,000 美元的 RSU 列在我的 W-2 方框 14 中。

我選擇了賣出保價，所以現在我在賣出保價後剩下約 5,500 美元。

從 E-Trade 進口的 1099-B 說我有一筆售價約為 4,500 美元的交易。

我應該為該交易報告什麼成本基礎？是 10,000 美元嗎？還是 5,500 美元？

你不會填寫 1099，你的雇主會或者可能是管理股票賬戶的人。

從 E-Trade 進口的 1099-B 說我有一筆售價約為 4,500 美元的交易。

是的。你賣出了大約 4500 美元的股票來繳納所得稅。成本基礎和售價都可能約為 4500 美元，因此沒有資本收益。這是因為您同時收到和賣出股票。如果他們稍等片刻，您可能會獲得少量收益或損失。

其餘股票的成本基礎約為 5500 美元。

這里至少有兩筆交易。

1. 獲得價值約 10,000 美元的股票。成本基礎約為 10,000 美元。
2. 出售價值約 4500 美元的股票。成本基礎約為 4500 美元。

將來您可能會出售剩餘的股票。它的成本基礎約為 5500 美元。在那之前，售價當然是未知的。你可以把它分成不同的部分。因此，您可以以 1000 美元的價格出售 500 美元的成本基礎，並獲得約 500 美元的資本收益。然後以 15,000 美元的價格出售剩餘部分，獲得約 10,000 美元的資本收益。

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/78370