為 529 大學儲蓄賬戶提供超額資金的規則是什麼？

我在某處讀到，為 529 賬戶提供過多資金可能需要繳稅和 10% 的罰款。有誰知道這是如何工作的？顯然，很難預測未來 10 年或 15 年的學費。我知道您可以將多餘的資金用於另一個孩子或親戚，但如果不是這些怎麼辦？您是否為所有剩餘資金繳納稅款 + 10% 的罰款？

這真的是一個經過計算的風險。您獲得的最大收益是增長免稅，不利的一面（對於多餘的資金）是增長被徵稅加上 10% 的罰款。我建議一個簡單的策略。儘早存款，直到餘額接近目前的 4 年大學費用。然後，只需添加足夠的金額以匹配目前成本，即如果大學成本增長超過帳戶，則只需彌補該差額。

除了更改賬戶的受益人外，如果孩子死亡或殘疾，或者孩子獲得獎學金，您可以提取多餘的資金而不會受到處罰。

還要記住，稅收和罰款是針對收入的，而不是本金的。

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/5525