了解抵押貸款首付的贈與稅
我們終於決定購買我們的第一套房子，我們計劃向朋友和家人借免息錢來償還 20% 的首付並獲得更便宜的利息/逃避 PMI。
國稅局說..“捐贈者通常負責支付贈與稅。” “2014 年和 2015 年的年度排除是 14,000 美元。”
<http://www.irs.gov/Businesses/Small-Businesses-&-Self-Employed/Frequently-Asked-Questions-on-Gift-Taxes#1>
- 如果我從 5 個不同的朋友那裡借了 5,000 美元，總計 25,000 美元，我或他們需要擔心贈與稅嗎？
- 如果我手頭有大約 6,000 現金存入我的銀行作為首付，這是否被視為禮物？
- 我和我的妻子都在產權上，但抵押貸款將在我的名下，所以我可以假設來自我妻子賬戶的任何付款都不會被視為禮物嗎？
您正在交替使用借/貸和禮物。它們非常不同。
對於抵押貸款公司來說，他們更願意將朋友和家人的錢作為禮物。如果是貸款，那麼您有義務償還。如果他們在獲得貸款前的幾個月內看到您的銀行賬戶中有錢，他們會詢問資金的來源。您和贈送禮物的人都需要記錄您聲稱作為禮物的任何東西。你不想撒謊，讓對方撒謊。他們會讓你簽署文件，如果他們發現你在撒謊，你可能會失去貸款，或因欺詐而被起訴。
如果來自朋友和家人的錢是貸款，則貸款的付款將影響您可以藉到的金額。
從美國國稅局的角度來看，只有在一個日曆年內一個人向其他人贈送了 14,000 或更多的禮物時，才開始徵收贈與稅。與此相關的有兩點。它是人與人之間的。所以如果你爸爸給你14K，你媽媽給你14K，你爸爸給你妻子14K，你媽媽給你妻子14K；一切順利。所以兩個人一年可以給2個人56K。請使用單獨的支票向 IRS 清楚說明。
如果有人送出超過當年排除限制的禮物，他們必須填寫IRS 表格 709。這從本質上消除了他們一生中被排除在外的多餘金額，換句話說，就是從他們的遺產中去除了多餘的金額。
- 如果我從 5 個不同的朋友那裡借了 5,000 美元，總計 25,000 美元，我或他們需要擔心贈與稅嗎？
國稅局沒有什麼可擔心的。銀行希望查看文件。此外，您不是慈善機構，因此他們不能將其視為捐贈。
- 如果我手頭有大約 6,000 現金存入我的銀行作為首付，這是否被視為禮物？
為什麼你有 6,000 現金坐在那裡。抵押貸款公司會要求對所有大額存款做出解釋，所以你最好有一個很好的解釋。
- 我和我的妻子都在產權上，但抵押貸款將在我的名下，所以我可以假設來自我妻子賬戶的任何付款都不會被視為禮物嗎？
來自美國國稅局關於贈與稅的常見問題解答：
什麼可以排除在禮物之外？一般規則是任何礼物都是應稅禮物。但是，這條規則有很多例外。一般情況下，以下禮品不屬於應稅禮品。
- 不超過日曆年年度除外的禮物。
- 您為某人支付的學費或醫療費用（教育和醫療除外）。
- 給配偶的禮物。
- 贈送給政治組織以供其使用。
名單上的第 3 位是您關心的人。