再投資時對合格股息徵稅

我將所有投資資金存入 Chase Private 的託管賬戶。該賬戶的設立是為了將我的股票/共同基金/國庫基金每隔一段時間支付的所有股息、資本收益分配和利息再投資。

我知道聯邦稅收的基本規則（利息總是普通收入，股息可以是普通的或合格的，等等）。此外，我知道股息也因為在除息日前後的 121 天中至少持有 60 天而成為合格的。

所以，現在，一些股息來自我幾個月前購買的股票，而一些股息來自作為再投資購買的股票。

1. 我是否正確假設以這種方式某些股息將始終作為普通收入徵稅？
2. 我怎樣才能正確計算稅款（也可以避免明年的備用預扣稅）？
3. 我是否需要運輸我為每種證券購買的每一塊股票，以了解哪一部分提供合格股息，哪一部分提供普通股息？

股息再投資不會改變股息本身是否符合美國所得稅目的。重要的是股票的持有期。如果您購買不同批次的股票，那麼您可能會遇到一些支付的股息是合格的而有些則不是的情況，但是：

• 如果您在分紅後持有 60 天，則該分紅將不再符合您在分紅前持有多長時間的資格。這與你關於除息日前後 121 天中的 60 天的說法是一致的。60 天可以在之前或之後。
• 在你的情況下，你關於付出什麼的陳述似乎是錯誤的。即，您說“……一些股息來自我幾個月前購買的股票，而一些股息來自作為再投資購買的股票……” 在季度或年度股息（最常見）的情況下，您在方案中支付的所有股息都是“幾個月前”購買的。用“本輪”分紅購買的股票通常不會產生“本輪”分紅。他們將在“下一輪”產生紅利。在每月分紅的情況下，您賬戶中的某些股票確實會支付“尚未”合格的分紅 - 但如果您不出售任何頭寸，一旦您持有 60 天，它就會有資格而且，在這種情況下，你'

為了完整起見，值得注意的是，無論您持有多長時間，某些股息都不能“合格”，但如果您投資於普通公司股票（而不是更“異國情調”的股票），那麼上述內容應該適用.

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/57652