已故父母的稅金
父母過去了。
被告知我需要註冊會計師才能最終送出。
我給了 350 美元的固定器。
因為我的兄弟姐妹簽署了保護房子免受療養院影響的契約，我被告知我需要在 3 年前送出一份禮物申報表。
那是另一個 450 美元的固定器。
然後是 2021 年的最終受託人。
題：。這是典型的這種回報嗎？我覺得這對於那些生活在社保檢查中的老人來說是極端的。
對損失表示哀悼。
TLDR：我不知道這是否公平，但至少了解您需要支付的費用。
我猜你是遺產的執行人/管理員。
你說莊園低於 50 萬美元。我將假設您不在徵收遺產稅或遺產稅的州（有些州基於百分比而不是最低稅額）。
您也不會說您是否在 HCOL 地區，無論費用有所不同。
意識到每個人：律師、會計師、評估師和其他任何人都在那里為您服務。您僱用他們是因為他們的知識和時間來幫助您完成整個過程。因此，如果您覺得自己被利用了，請貨比三家。雖然律師可能已經為您提供了需要發生的事情的大綱，但執行人需要完成相當多的部分。一旦您知道需要做什麼，您就可以詢問相同的要求並獲得定價。
回到問題：
被告知我需要註冊會計師才能最終送出。
死者死亡當年的 1040/州所得稅的最終申報與他們在世時沒有什麼不同。如果他們靠社會保障為生，我會假設沒有那麼多資產（銀行賬戶、股票、共同基金）需要復雜的記錄保存。如果他們這樣做了，那麼你的工作就是找到一切，資產和債務。
如果您將價格與線上服務進行比較，則額外費用可能/可能是需要發送的物理文書工作，因為需要死亡證明副本。根據您為父母納稅的舒適程度，可以完成，只是需要您可能或不想花費的時間。如果有納稅義務，遺產必須支付。如果有到期退稅，您的工作就是與相應的稅務機關追究。
我被告知我需要送出 3 年前的禮物退貨。
如果您需要“調整”舊的申報表，您需要授權（連同代表您的指定代理人）與 IRS 打交道，我認為表格 56 涵蓋了這一點。以及類似的州稅委託書必要時授權。那麼這將是一個 1040-X 和一個國家？假設死者的納稅義務沒有變化。
2021 年的最終受託人
我不太確定您指的是 IRS 表格 706（遺產稅申報表）還是 1041 表格（遺產所得稅申報表）。遺產的大小低於填寫表格 706 的要求，所以我將假設表格 1041。無論如何，都應該對房屋進行專業的死亡估價。
如果您的父母仍有收入，您將不得不創建銀行和可能的經紀賬戶，以便他們在執行人的控制下，以償還債務並分配給受益人。遺產將需要一個稅號 (EIN)，並就資產產生的遺產收入送出聯邦/州稅，表格 1041，並向每位受益人提供附表 K-1。希望只需要一年。
根據當地規定，您可能需要等待一段時間才能分配資產，請諮詢律師。您可能還想將資產直接從您父母的姓名轉移給受益人。
雖然看起來很枯燥，但請仔細閱讀 IRS 文件出版物 559 (2020)，Survivors, Executors, and Administrators。執行人/管理員的工作是對死者的資產/債務進行項目管理，並遵循遺囑/遺囑認證流程的指示。
還要意識到我假設受益人之間達成了協議，因為任何法律行動都是遺產的負擔，即律師費，這意味著分配較少。
如果遺產中的現金數量可能有限（房子有錢/現金貧乏），執行人通常可以出售房子（在您的情況下可能不受歡迎）或與受益人（您的兄弟姐妹）協商多少“借出”遺產，直到遺產可以關閉。國稅局/州稅務機關只關心獲得應繳稅款，法院只關心每個人都滿意。