新展期 IRA 賬戶現金紅利的稅務處理

問題：

• 這是否被視為受年度羅斯捐款限額之類的貢獻？
• 有什麼特殊的稅務處理嗎？比如普通IRA的現金紅利變成稅後美元？

**背景：**我最近將傳統 IRA 和 Roth IRA 從我以前的經紀公司轉移到美林證券。該優惠包括兩種 IRA 的現金紅利，在 90 天后存入。

我的美林賬戶中的交易有“其他收入”的描述，類型欄位是“股息/利息”。對我來說，這意味著不會產生 1099，因為這些看起來像是延稅賬戶中的股息。

我的網際網路搜尋只讓我在<https://www.doctorofcredit.com/merrill-edge-brokerage-up-to-900-cash-bonus-for-moving-over-your-investments/>獲得了一次有用的點擊，埋在評論中是：“在 Merrill Edge 和大多數經紀公司，支付給 IRA 的紅利就像投資回報，而不是貢獻，並且不徵稅（除了對於 Trad IRA，你在退出時要納稅，但這就像任何其他在 Trad IRA 內返回）。” 但這是一些隨機的網際網路人，而不是 Stack Exchange 的金融奇才。

您找到的網站完全正確。Merrill Lynch 存入 IRA 的紅利（在這種情況下作為將現有 IRA 與不同託管人轉移到 Merrill Lynch 的誘因）只是 IRA 投資的額外收益。*獎金沒有目前的稅務後果；*您或 IRA 託管人無需向 IRS 報告。您的 IRA 投資比您留在前一個託管人或將賬戶轉移給另一個不提供獎金的託管人的情況要好。當然，當分配傳統 IRA 中的錢（對 Roth IRA 賬戶沒有影響）時，稍後會產生稅收後果，因為必須支付所得稅（並且可能對早期分配進行處罰），但這是另一回事。

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/116406