純粹出於稅收目的而承擔部分資本損失
我有一個資產頭寸，我打算長期持有。目前其市場價格處於下跌趨勢中，並可能轉為資本損失。我不擔心近期的價格波動。
同時，我注意到我可以以低於我的成本基礎的價格出售其中的一些，這將產生資本損失稅事件。這個想法是，隨著時間的推移，這項資產的價值會升值，當然這可能會失敗，但與本次討論無關。
我也不反對以更低的價格獲得更多的這種資產，最終降低我的成本基礎。
我覺得這與洗售規則或類似的東西有關，但我不確定。
我注意到的是，使用規則的編寫方式，如果我只是在市場上出售，我現在可以在未來 7 年內將我的所得稅負擔降低 3,000 美元或更多（如果我以盈利方式出售某物，則可以抵消資本收益）價格較低，即使我不一定打算實現這一特定資產的資本收益。
使用這種看似花哨的降低所得稅負擔的方式，我是否應該考慮後果或考慮？也許有一些規定禁止賣出剛好足以報告 3000 美元的損失，同時保持其餘頭寸。
請注意，有關洗售的規則因您居住的地方而異。
對於美國，洗售規則規定您不能在 30 天內（之前或之後）購買基本相同的股票或證券。
因此，您今天可以出售股票以鎖定資本損失。但是，您必須等待至少 30 天才能重新購買。如果您在 30 天內買回，您將取消本金損失事件的資格。
當然，風險在於，當您等待洗售期時，股票價格會大幅上漲。由您決定風險是否超過鎖定資本損失的好處。
請注意，無論您是出售部分股票還是全部股票，這都適用。或者實際上，如果我們談論的是股票以外的證券。
當一個問題以這種方式表達時，即“出於稅收目的”，我不得不提出建議——不要讓稅收尾巴搖擺不定的投資狗。
從理論上講，一個人可以造成高達 3000 美元的損失，並將其與普通收入相抵觸。出售後，收益可能是長期的，而且利率較低。實際上，如果您在規定的 30 天內缺貨，價格就會飆升。如果你加倍，正如 LittleAdv 正確提供的那樣，它將在 30 天內下降並抵消任何好處。投資狗的水碗是半滿的。