每個收到股息收入的人都應該填寫一份 W-4 表格向他們的雇主報告嗎？
我的朋友向我提到，他因少繳估計稅而被美國國稅局責罵。顯然，他的雇主沒有從他的薪水中預扣足夠的稅款的原因是他從股息中獲得了收入，而他的雇主並不知道這一點。所以他的應稅收入高於他的工資，但他的雇主只是根據他的工資預扣了估計的稅款。顯然，如果他通過填寫 W-4 表格告訴他的雇主他的股息收入，他本可以避免這種處罰。
我發現一個TurboTax 網站列出了填寫 W-4 的常見原因，但它沒有將股息收入列為其中之一。這對我來說很奇怪，因為很多人都收到了分紅，所以我朋友的情況似乎很普遍。這讓我懷疑我的朋友是否正確。
我的朋友是否正確，任何獲得股息收入的人都應該通過 W-4 表格向雇主報告，以確保雇主預扣足夠的稅款？大多數人都這樣做嗎？我應該這樣做嗎？
您當然可以使用 W-4 預扣更多的錢。如果您的固定收入超出了您的工作收入，這將是合適的 - 例如，如果您有 25 萬美元投資於每年產生相當穩定的收入數額的股息支付共同基金。W-4 並非完全用於此目的，但如果收入是固定的，考慮到它是多麼容易做，沒有理由不以這種方式使用它*-*設置它並忘記它。
但是，如果不是這種情況 - 如果您有不可預測的或一次性收入，W-4 並不是最有效的方法。在這些情況下，您需要做兩件事之一。
- 確保您至少預扣到安全港，對於大多數人來說，這是他們上一年所欠稅款的 100% 或今年稅款的 90%。（如果您是收入較高的納稅人，請閱讀505 號出版物，因為要求的金額可能更高）。如果需要，請使用https://irs.gov/Payments支付估計稅款以達到該金額。
- 為不可預測的/一次性收入做出明確的估計付款。例如，如果您收到股息 $ 20,000, and you believe it to be a qualified dividend, you could make an estimated payment of 20% ( $ 4000) 或更少，具體取決於您的收入（合格股息可以是 0%、15% 或 20%，具體取決於您的收入）。
只要您記得在納稅時跟踪它們，估算納稅並不難。（我在Google日曆中設置了提醒我 1 月 31 日的每筆付款，如果我當時不納稅，我會將提醒移到接下來的幾週，所以我不會忘記！）
如果可能，您應該在收入進入的同一季度進行任何估計付款 - 所以如果您獲得 $ 20k dividend in July, pay that $ 4k 到 9 月。出版物 505 列出了應付款的日期。
不將 W-4 用於這些不可預測的或一次性付款的原因是，除非您再次更正，否則明年您將超額預扣，而且像這樣繼續更正是一種痛苦。相反，一次性付款很容易。
再一次，記住安全港——如果你說的股息收入最多只有幾千元，那麼無論如何你都在安全港之內。90% 的應繳稅款給您留下了很大的迴旋餘地（也沒有低於 1000 美元的罰款）。