出售升值股票與將其捐贈給慈善機構
假設我以 1000 美元購買了一隻股票，現在它的價值為 5000 美元，潛在的長期資本收益為 4000 美元。還假設根據這個計算器，我的收入為 80000 美元，總欠稅 20750 美元，
如果我出售股票並在 4k * 15% = 600 上支付 15% 的資本利得稅。剩下的 3400 美元用於幫助支付所得稅，總額約為 20750-3400=17350。
如果我將股票贈送給慈善機構，我會從我的 80k 總收入中扣除 5000 美元，獲得 75K 的應稅金額。然後我欠的稅是~19K。
如果出售股票並支付資本利得稅更有意義，為什麼會有人將升值股票贈送給慈善機構？
這可能是一個奇怪的概念，但人們向慈善機構捐款是因為他們……想向慈善機構捐款。
而已。
現在，如果你要捐贈給慈善機構，捐贈升值的股票可能比出售股票然後捐贈收益更節省稅收。
對不起，你的數學是關閉的。您似乎在說您處於 20% 的邊際聯邦稅率中。15% 的上限收益。
捐贈給慈善機構的 5000 美元股票。由於扣除，您可以節省 1000 美元的聯邦稅。
賣出 5000 美元的股票。4000 美元是收益並徵稅 600 美元。您現在有 4400 美元可捐贈並節省 880 美元的聯邦稅。
另一個例子，適用相同的稅率，但捐贈者無論如何都計劃捐贈 5000 美元。
您以 5000 美元的庫存開始，以 4,000 美元的長期收益出售它。800 美元應繳稅款。你向慈善機構匯款 5000 美元，獲得 1000 美元的退稅，然後向 IRS 匯款 800 美元。你手頭有 200 美元。或者您捐贈 5,000 美元的升值股票，並獲得 1,000 美元的退稅。你的優惠是 800 美元。
實際上，股票捐贈為您/慈善機構節省了 800 美元的上限收益稅，該稅將歸政府所有。
對於那些處於多種淘汰情況的人來說，差異可能會波及您回報的其他部分，並且您通過捐贈股票所節省的效果可能比這個例子更高。