再平衡時選擇手數

我即將重新平衡我的 ETF 投資組合。對於銷售部分，我有很多可供選擇，我不確定我選擇哪一個是否重要。所有地段都有長期資本收益。

這是一個假設的例子：

• 第 1 批：價值 1000 美元，收益為 50%
• 第 2 批：價值 1000 美元，收益為 40%
• 第 3 批：價值 1000 美元，收益 30%
• 第 4 批：價值 1000 美元，收益為 20%

如果我想賣出 1000 美元，我應該選擇地塊 4 以最大限度地減少資本收益稅嗎？這似乎是對的，但要確保我沒有遺漏任何東西。

假設所有四個地段都符合長期資本利得稅待遇（即它們都持有超過一年），並且假設沒有其他考慮因素，將目前稅收減至最低是最好的方法。在這種情況下，出售批次 4 是有意義的。

為什麼您可能想出售不同的批次

• 您可能擔心未來資本利得稅會增加。這可能會導致您現在在利率較低的情況下實現更多收益。
• 您預計您未來幾年的收入會更高（或您今年的收入非常低）。您的資本利得稅稅率取決於您的收入。如果您今年的收入碰巧非常低，或者預計未來幾年的收入非常高，您可能希望今年實現更多收益以利用這些差異。實際上，這並不常見，因為 15% 的長期資本利得稅適用於很大範圍的收入（單身申報者約為 40,000 至 440,000 美元，已婚申報者約為 80,000 至 480,000 美元），但如果您有收入流高度可變，或者您受到 COVID 大流行的打擊，這是需要考慮的事情。

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/127594