羅斯轉換或 AOTC
我正在努力決定是否為我今年上大學的女兒進行 Roth 轉換或美國機會稅收抵免 (AOTC)。羅斯轉換將使我超過收入限制 $ 160K married filing jointly, so I would not be able to take the AOTC (worth up to $ 2500）了。這裡有一些額外的資訊：
- 聯邦稅級 22%，我預計將保持在該稅級
- 州稅級 5%，我希望保持在該稅級
- 529 有足夠的資金（這意味著我女兒的大學費用並不是絕對必要的）
- Roth 轉換金額 $40K
- AGI 與 Roth 轉換 $200K
- 沒有 Roth 轉換的 AGI 16 萬美元
- 大量的稅前退休資產，從而盡量避免將更多的錢投入到稅前
- 到目前為止，2022 年資產價格低迷，似乎是一個“好的”轉換機會
- 我預計稅收會增加
如果 $ 40K grew by ~23% (~ $ 9250）我不會對轉換和 AOTC 無動於衷，因為 $ 9250 would equal the AOTC value of $ 2500。
我傾向於轉換，但很好奇論壇的想法。我的一個問題是我應該在哪個時間範圍內假設約 23% 的增長：2023 年或更長時間？假設歷史增長率，更長的時間段可能也有利於轉換。
如果您需要任何其他事實，請告訴我，並感謝您的回答！
我會接受稅收抵免。如果您希望保持相同的稅級，那麼轉換為 Roth IRA 沒有任何好處，除了繞過繳款限制。
如果你轉換 $ 40k, you’ll pay $ 8,800 稅並有 $ 40k in an IRA. If you instead invested that $ 羅斯8,800，你最終會在同一個地方。假設你現在和退休時的稅率都是
T%，現在和退休之間的總收益X%。您將擁有（稅後）40k * (1+X) * (1-T)IRA 和40k * T * (1+X)Roth。如果您添加這些並結合條款，您最終會得到40k * (1+X)，這與您將所有資金轉換為 Roth 時的結果完全相同。時機也沒有什麼不同，因為您將出售“蕭條”資產以購買“廉價”資產。無論哪種方式，您最終都會得到相同的結果。
另外，你會從你的儲蓄中支付更多的錢來上大學，這會降低你的淨資產。
轉換為 Roth 最常見的原因是，如果您處於異常低的稅級（直接的稅收影響較小），並期望您的稅率在退休時更高（您在退休時支付的稅款較低，但稅率較高） ）。