RMD 罰款豁免
我們不小心忽略了從我們的兩個 403b 退休賬戶之一中提取 RMD。我們一意識到這一點，就讓會計師幫我們填寫每個納稅年度的 5329 表格。他建議我們不要支付罰款，並要求放棄（我們有一個很好的個人理由）。他在表格上附加了一個簡短的解釋。去年，我們對所有 RMD 進行追溯並為分配繳稅。
幾個月後，我們收到了美國國稅局的一封含糊的信，告訴我們修改納稅申報單。這對我來說似乎不對，所以我打電話給他們。我與之交談的人同意：納稅申報表應該反映發生的事情，而不是應該發生的事情。我認為這不能通過修改回報來解決。我們回復了一封更詳細的信。它還要求美國國稅局明確告訴我如何修改申報表，如果這是他們真正想要我做的。
今天，我們從美國國稅局收到了一張威脅性的發票，金額驚人，比我們忽略的 RMD 還多，因此是罰款的兩倍多（請注意，根據表格 5329 的罰款是分配的 50%）。沒有工作表或解釋他們如何達到這個數額。它還包括利息和延遲付款的罰款。點球點球，你在開玩笑嗎？我與 IRS 沒有其他未決問題，這一定與 RMD 有關。
我會在星期一早上給 IRS 打電話，希望他們能解釋發生了什麼事。我猶豫要不要回到會計師那裡。我通常不使用會計師，所以我們沒有長期的關係（他可能不會免費做更多）。
問題：
會計師有沒有給我們好的建議？
您是否同意這不能通過修改後的申報表來解決（納稅申報表應該反映發生的事情，而不是應該發生的事情）？
還有什麼建議嗎？我不認為律師是答案，他們的費用很容易超過所討論的金額。
編輯：再挖了幾個小時後，我終於找到了第二個問題的答案。來自福布斯的一篇文章：因此，第一步是通過分配正確的數量來彌補短缺。您將在實際分配的年份將其包括在總收入中，而不是應該分配的年份。 <https://www.forbes.com/sites/bobcarlson/2019/03/19/the-irs-can-and-does-waive-the-penalty-for-incorrect-rmds/#413f44242548>
編輯2：在因為沒有讓他參與其中而受到嚴厲譴責後，會計師取得了一些成功。
Edit3：最終決議（我當時想，見edit4）：IRS終於接受了豁免，沒有罰款。除了 5329 表格外，美國國稅局還希望修改相關年份的報稅表，**並且沒有任何變化！**國稅局不會告訴我這一點，但會計師與國稅局有更好的聯繫，他能夠發現這一點。也許修改後的回報對於幫助觸發審查過程是必要的（？）。
我最終向會計師支付了我最初認為需要支付的 3 倍，但我仍然遙遙領先。這個故事的寓意：1）相信你的會計師。2）為奇怪的後續成本做好準備。3）如果國稅局認為你不合作，他們可能會懲罰你，即使這不公平（注意我試圖合作）。
Edit4：被美國國稅局欺負。儘管我有一封來自 IRS 的信，其中清楚地表明豁免已獲得批准，並說我的“賬戶已全額支付”，但我還是收到了 IRS 的賬單。它似乎是不小心被送到了收款部門。
會計師不想向我收取他的小時費率，以便在美國國稅局擱置幾個小時，所以他讓我打電話。我打電話給他們，似乎各個部門之間的溝通不暢，因此這似乎不容易解決。我獲得了 120 天的延期。他們說要寫信給相應的國稅局部門。會計師給我寫的。如果這在三個月內沒有解決，我會問另一個問題，尋求進一步的建議。
您需要遵守會計師為您提供的書面建議。如果你弄丟了，向他索要一份。
為什麼？當您聘請稅務專業人士並尋求並遵循她的建議時，國稅局將免除因遵循該建議而產生的任何處罰。
IRS nasty-gram 是以下兩種情況之一：
- 安多弗就是安多弗。不代表他們是對的。
- 詐騙者，他們認為老年人是一個足夠富有的目標，值得一個郵票。既然你說“這一定與RMD有關”，聽起來這封信沒有具體說，紅旗！ 這就是信心遊戲的運作方式。他們把你嚇得粗心大意……承認吧，週一早上你打算撥打信上的號碼，不假思索地交出 SSN 和個人資訊，對吧？
如果您確實保留了該專業人士，並且確實遵循了他們的建議，那麼您應該讓他們了解情況。他們可以比你更快地解決這個問題。所以我會**在星期一早上把這個帶給他們，**而不是在錄音電話上向美國國稅局或詐騙者吐口水。
請記住，只能通過您在其網站上找到的官方線路回電代理機構。從來沒有，從來沒有在一封信或電子郵件中。