非退休共同基金與稅後傳統 IRA

我有兩個獨立的帳戶。一個是投資於指數基金的非退休共同基金，另一個是投資於媒體、通信和新視野等基金的稅後傳統 IRA 退休賬戶。

由於我在稅後為傳統的 IRA 供款，我能從中獲得任何好處嗎？如果我不向我的傳統 IRA 供款並將所有資金存入指數基金賬戶，會有什麼不同嗎？

非退休賬戶的資本利得稅對我來說是 15%。

當我從傳統的愛爾蘭共和軍中取錢時，我將不得不為我那一年的收入繳納所得稅，這可能超過 15%。

與非退休共同基金相比，稅後傳統 IRA 有什麼優勢嗎？

地點：美國狀態：已婚共同申報年收入：200K+

是的，有兩個關鍵優勢：

1. 首先是稅收（收益）被推遲到您實際從賬戶中提取它們。您可以隨心所欲地購買/出售，而無需繳稅。此外，您的投資支付的股息和資本收益不會被徵稅。如果您在收入很少的情況下戰略性地計劃多年提款，您可以支付很少（或不支付）所得稅。請注意，稅收僅適用於收益——因為您已經為您的供款繳稅（在供款之前），它們不再被徵稅；複雜的部分是每次提款都混合在稅前和稅後資金之間。
2. 您可以將其轉換為 Roth IRA，它永遠不會被徵稅。這被稱為“後門羅斯”。稅後貢獻本身不徵稅，但貢獻和轉換之間的任何收益都是（如果您立即轉換，您可以最小化/避免在轉換中獲得收益）。這裡的問題是，轉換是在您所有現有 IRA 餘額的稅前和稅後資金之間按比例計算的；如果您擁有現有且資金充足的傳統稅前 IRA，您將受到稅收打擊，這種方法可能值得，也可能不值得。如果您沒有現有的稅前 IRA，或者您可以將此類餘額轉入 401(k) 計劃，這是增加您的 Roth 賬戶的便捷方式。

有兩個主要缺點，其中一個你已經提到過：

1. 資本收益具有優惠的稅率（可能低至 0%，取決於實現收益時的 AGI）。雖然愛爾蘭共和軍內部根本不對收益徵稅，但您最終需要將錢取出，然後將其作為普通收入徵稅，可能（遠）高於 LTCG 稅率。
2. 如果您的 IRA 中已經有稅前資金（任何 IRA - IRS 都將它們視為一個），那麼混合稅後資金會使取款和羅斯轉換等事情變得複雜，從而確定應納稅的金額。在您清空所有 IRA 之前，它基本上永遠受到各種不同稅收負債的污染。

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/150143