Mega Backdoor Roth：計劃內與計劃外轉換的退出後果
我的雇主允許稅後 401k 供款，並且可以選擇自動季度稅後 401k -> Roth 401k 計劃內轉換。執行巨型後門 Roth 的另一個選擇是進行計劃外轉換，其中我可以將稅後 401k 貢獻轉換為 Roth IRA，並將稅後 401k 的收益轉換為 TradIRA。
讓我們設置一些數字作為範例。假設我在稅後貢獻了 1 萬美元，轉換前的收入為 1 千美元。
案例 1：在第一種情況下（計劃內轉換），我的 Roth 401k 中將有 11000 美元，我必須為 1000 美元繳納所得稅。
案例 2：在第二種情況下（計劃外轉換），我的 Roth IRA 中有 1 萬美元，我的 TradIRA 中有 1 千美元。而且我不繳納所得稅。
假設此時我已經離開了我的雇主，並且 401ks 已經轉入 IRA。我的主要問題是關於在這兩種情況下提取本金（而不是收益）的後果。假設我現在需要 1 萬美元。
案例 1：我在羅斯 IRA 中有 11000 美元。我可以隨時從中提取 1 萬美元，而不會產生稅收後果或罰款。
案例 2：我的 Roth IRA 中有 1 萬美元，我的 TradIRA 中有 1 千美元。我可以隨時從我的 Roth IRA 中提取 1 萬美元，而不會產生稅收後果或罰款。
到目前為止，這一切都正確嗎？
如果這沒問題，我有一個關於取款順序的後續問題。假設我與雇主進行了 2 年的計劃內轉換，每年貢獻 10,000 美元，並在轉換發生之前賺取 1,000 美元。現在我的 Roth 401k 中有 22k 美元。現在我離開了我的雇主並將其轉入羅斯 IRA。我可以從 Roth IRA 提取 2 萬美元而不受處罰嗎？我擔心捐款的順序，並且我將不得不為來自已徵稅的 1000 美元的提款部分支付一些罰款。
（假設所有這些討論都假設我未滿 59 歲並且擁有 Roth 賬戶的時間不到 5 年。既然這都是關於提取本金的，這應該無關緊要。）
關鍵詞是“稅後”錢——你從稅後錢開始，所以你已經為它納稅了。
其他一切只是將其從免費提供到 ROTH，這將其鎖定了一點，但使利息免稅。
只要羅斯 401K 中的資金確實有資格立即提取，您的計劃就有意義。
如果可能的話，請立即進行轉換，這樣您就不必胡亂計算收益（這可能是負數，請記住。）令人失望的是 401K 提供商讓您等到間隔。
如果要在 401K 和 IRA 之間進行選擇，請始終選擇 401K，除非投資選項非常糟糕。原因是 401K 有相當多的防彈責任保護。如果您拖欠某些信用卡，發生車禍並被起訴，有健康問題並宣布醫療破產，或者只是離婚，401K實際上是不可觸碰的。而愛爾蘭共和軍受到的保護較少，各州各不相同。