超級後門：稅後 401k -> Roth IRA 在雇主計劃中，同時在不同機構擁有現有的稅前傳統 IRA

我已經閱讀了大型後門- 限制，規則，55k IRS 限制（2018 年），提款如何運作等。在經歷所有這些時，我碰巧遇到一些人說 - 為了避免稅務並發症，讓確保沒有任何稅前傳統 IRA，或者，如果有，在進行大型後門轉換之前將它們轉入您雇主的稅前 401k。

現在的問題是，在我遇到的情況下是否存在這個問題：

• 稅前 401k 轉入 Betterment 的傳統。來自上一個的愛爾蘭共和軍。雇主
• Roth 401k 從同一雇主轉入 Betterment 的 Roth IRA
• 打算在 Vanguard 賬戶中與新雇主開始稅後401k，並將資金轉入同一 Vanguard 賬戶中的 Roth IRA

基本上，我不會在我的任何賬戶中混合稅前、稅後或未稅資金。我是否仍需要將 Betterment 傳統 IRA 轉入我雇主的 401k 以避免額外的稅務並發症？

我猜你聽說過現有的稅前傳統 IRA 如何干擾正常的後門 Roth IRA。為避免直接 Roth IRA 供款的收入限制，您首先進行不可扣除的傳統 IRA 供款（無收入限制），然後快速轉換。由於收入很少，因此稅收是名義上的。但是，如果您有現有的稅前 IRA 資金，則轉換會考慮您的所有賬戶，並且資金按比例來自稅前和稅後餘額（按比例規則）。轉換稅前貨幣意味著它像普通收入一樣被徵稅。

使用大型後門 Roth，您可以為稅後（但非 Roth）401(k) 做出貢獻。當您進行展期時，稅後供款可以轉入 Roth IRA，這些供款的收入可以轉入傳統 IRA，或者您可以對其繳納定期所得稅以將其轉換為 Roth IRA也是。由於您無論如何都在進行稅前資金的轉換，因此您是否有其他稅前資金並不重要，因為您已經為其繳納了定期所得稅。無論如何，由於這是從 401(k) 到 IRA 的轉換，我不相信按比例規則適用。

因此，擁有現有的稅前傳統 IRA 不會干擾大型後門羅斯。如果您想另外做一個正常的後門羅斯，這確實是一個問題，您必須將其納入您的稅前 401(k)。

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/89471