401(k) 對 Roth IRA 轉換逃生艙口的限制

我目前正計劃在 59 1/2 歲的里程碑之前退休，屆時 401k 和 IRA 可以免罰。我聽說過的一種提早獲取退休基金的解決方法是將您的 401k 賬戶轉換為 Roth IRA 賬戶。在 5 年的調劑期後，您可以從 Roth 賬戶中提取本金，免罰金。因此，您可以通過每年進行這些轉換來儘早訪問您的 401k 資金。

有關更多資訊，請在此處的“策略 2”中討論該概念：

您的 401(k) 中有多少是太多？

首先，上述計劃是否有效且不違反任何 IRS 規則？

其次，是否有任何限制會使我無法以這種方式為我的第一年退休提供資金？

例如，我每年可以從我的 401k 轉存到 Roth IRA 的資金數量是否有限制？

按照目前的稅收規則，該計劃完全有效且合法。您可以翻轉或轉換為 Roth 的金額沒有限制。假設您的 401(k) 是傳統的稅前項目，您必須為您轉換的高於個人免稅 + 標準扣除的金額繳納所得稅，目前單身申報者每年約為 10,000 美元。

另一個需要注意的是，當你的轉換資金在你的羅斯 IRA 中調味 5 年時，你需要資金來維持生計。如果您在仍在工作時開始轉換，您將在邊際範圍內為其繳納稅款，這將抵消稅前 401(k) 的大部分好處。

如果您的生活費用很低，您可以在不繳納聯邦所得稅的情況下每年轉換約 10,000 美元，同時依靠 15% 所得稅等級中稅率為 0% 的應稅賬戶的資本收益（最高可達約 37,000 美元/年）。

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/36525