國稅局給我發了一封信……我不經意間從羅斯愛爾蘭共和軍中取錢並錯誤地報告它搞砸了
我最近收到了美國國稅局根據我 2015 年的稅款發出的一封信。我相信我不了解羅斯 IRA 的正確運作方式。我的印像是我可以取出我的錢，只報告我的稅收分配增加。例如，假設我的 Roth IRA 中有 1000 美元。假設我只賺了 10 美元，給了我 1010 美元。我以前認為羅斯 IRA 允許我提取我原來的 1000 美元而不會受到任何處罰，但如果我要提取任何收益而不報告我的稅款，那就錯了。
無論如何，我在新的 Roth IRA 上只有大約 10000 美元，當時我遇到了一些財務問題。我當時並不聰明，也沒有存入應急基金（考慮到我將工資的 15% 存入我的 401k 並將錢存入我的 Roth IRA，我知道這對我來說是相當愚蠢的）。我不需要提示或關於這有多重要的教訓——當時已經吸取了教訓。
無論如何，在 2015 年，我從我的 Roth IRA 中提取了大約 4750 美元自己的錢（其中沒有任何收益）。我沒有將其報告為收入，因為我認為這已經被徵稅，已經是我的錢，沒有收益。
所以昨天我收到了美國國稅局的一封信，說我欠他們 1950 美元。我搞砸了嗎？我應該將其報告為收入嗎？如果我真的搞砸了，我肯定會付錢，因為我不想惹惱國稅局和吸取的教訓。換句話說，如果我能避免這種情況，我願意，但我完全贊成做正確的事。
編輯
早在 2015 年，當我第一次開始報稅時，我並沒有註意 1099-R 表格。我是個白痴，從錯誤中吸取了教訓。我剛剛去了 fidelity 的網站並下載了我的 1099R，這就是它給我的：
我相信我沒有把這個價值放在我的表格上。我現在很困惑我需要聯繫誰或者我應該如何解決這個問題。我應該聯繫富達還是美國國稅局？
這可能有幾個原因，我的第一個猜測是你沒有報告你的回報分配（在你的 1040 的第 15 行，如下圖所示），國稅局得到了 1099-R 的副本，並假設這都是應稅的（或者可能 1099-R 表示全額應稅）。如果 1099-R 沒有填寫“應稅金額”的金額，這並不意味著該分配不應納稅，並且沒有任何跡象表明它是不應納稅的，國稅局認為它是應納稅的。
如果是提取您的供款，則無需納稅。
從 Roth IRA 提款
由於 Roth IRA 供款是在稅後基礎上進行的，因此合格的提款是完全免稅的。“合格的”羅斯提款包括以下內容：
- 隨時以任何理由撤回您的原始捐款。
- 在您年滿 59 1/2 歲且您的賬戶已開立五年或更長時間後從您的賬戶中提取的任何款項。
如果您的 1099-R 指示應稅金額，那麼您可能需要聯繫發行人以了解原因。如果它沒有指明應稅金額，並且您沒有在報稅表上記錄分配，您只需送出一份修改後的報稅表，在第 15a 行顯示分配，並在 15b 顯示無應稅金額以及完整的表格 8606。
您可能不需要額外的文件來支持您的不徵稅聲明，但如果您這樣做，則需要任何聲明表明您多年來的供款超過了您的提款。
帶有非應稅 IRA 提款的 1040 將顯示：
注意：還有一個完整的表格 8606，上面的 1040 行只是顯示它是否輸入。
最簡單的前進路徑可能是使用 turbotax 送出修改後的申報表，因為您最初是向他們送出的。我已經有幾年沒有處理過 IRS 的信了，我不記得您是否需要聯繫他們或只是送出修改後的報稅表，但他們非常擅長包含說明，所以這封信可能表明您需要什麼做。不要拖延採取行動，因為如果欠（或認為欠）錢，國稅局可以而且會扣押工資。
更新：OP 聯繫了 IRS，他們甚至不想要修改後的報稅表，只需要填寫完整的 8606 表，因此值得先用這些信件致電 IRS。
