故意為 401K 超額繳款繳稅以利用雇主匹配？
這與該社區中提出的另一個問題有點不同。我的妻子在 2 月份開始了一份新工作，之後她通過她以前雇主的 401k 貢獻了大約 2,000 美元，該 401k 沒有匹配的政策。新雇主有慷慨的 50% 匹配政策。最初，為了避免消費稅，我們打算通過新雇主手動將她的供款上限設置為 17,500 美元，但最大限度地提高匹配供款的 8,750 美元。
但是，由於 50% 的免費資金遠高於 6% 的稅，我意識到通過新雇主貢獻 19,500 美元以利用額外的 1,000 美元匹配可能是有意義的，即使這意味著消費稅稅和被雙重徵稅的金額。如果我假設 25% 的稅率，那就是 500 美元的超額稅，加上 120 美元的 6% 消費稅，是 670 美元，這仍然不到 1,000 美元的免費資金。我在這裡錯過了什麼嗎？
請注意，新雇主不知道也不關心她為前任雇主貢獻了多少（我們在今年系統地限制她的供款的情況下詢問），並且前任雇主不允許她移除 2,000 美元的供款。
我認為這個問題真的可以歸結為：
如果我為多家公司的 401k 供款過多，我可以選擇從哪家公司撤消超額供款嗎？
就您而言，顯然您更願意撤消第一家公司的貢獻。本文建議您可以選擇：
您可以從任何帳戶進行校正分配。……同樣，當涉及兩個或更多雇主時，您可以從您之前做出貢獻的計劃中獲取糾正分配 - 如果您可以讓前雇主合作。關鍵是在 4 月 15 日之前通過某個帳戶的分配將您的總數降至極限。
現在，如果我們假設您可以刪除第一個供款，您需要弄清楚如何去做，因為您提到第一個雇主不合作。本文建議，要撤消過度貢獻，您還有另一種途徑：
如果您對 401(k) 計劃的供款過多（即您的供款超過了 IRS 設定的年度最高限額），您應該立即通知您的雇主或計劃管理員。理想情況下，此通知應在技術上已知的超額延期繳款發生後的當年 3 月 1 日之前提供。
如果你的雇主不合作，你可以試試計劃管理員。處理此類請求是管理員的工作，假設他們這樣做了，公司將別無選擇，只能發出更正的 W2。
**旁注：**如果您打算這樣做，您可能要等到明年 1 月 1 日，然後再聯繫第一家公司的計劃管理員。我不確定他們是否可以撤銷尚未發生的未來超額捐款，我也不建議故意“故意”超額捐款，因為您可能會越過合法性界限。但是，一旦發生超額供款，無論是什麼原因造成的，管理員都必須滿足您的要求，因為如果他們不這樣做，那麼我認為他們將是違法的人。