如果我在 IRA 中出售股票併購買另一隻股票，在報稅時我需要做些什麼嗎？

在 IRA 中，如果我買了一隻股票並在一兩年後賣掉它，然後又買了其他東西而沒有提取任何錢，那麼在我賣掉它的那一年報稅時，我需要做任何文書工作嗎？還是我只需要在提款時擔心文書工作？

無需向 IRS 送出有關IRA內股票交易的文件。在 IRA 內持有的股票、共同基金或債券的所有收益和損失都留在 IRA 中，就 IRS 報告而言完全無關緊要。您無需保存詳細資訊，因為它們永遠不會在 IRA 之外報告。

當您提取資金時，您無需擔心所有文書工作，因為您的 IRA 託管人會向您發送 1099-R 表格，告訴您有多少現金您已經取款，並且這筆現金的哪一部分（如果有）已作為預扣所得稅發送給 IRS。如果您要求將錢匯至國外，則需強制預扣 30% 的稅款；但對於美國居民，您可以選擇預扣多少。在任何一種情況下，您只需送出 8606 表和 1040 表，報告提款以及從中預扣了多少稅款。您的託管人給您的是您目前在 IRA 內持有的股票，而不是現金？好吧，從技術上講，IRA 託管人在分配當天以股票的收盤價出售了股票，給了你一筆現金，你立即以收盤價購買了相同數量的股票，所有這些都沒有任何經紀費或買賣點差要擔心。該交易仍將在表格 1099-R 上報告為現金支付。

如果您所在州對 IRA 分配徵稅，您可能需要送出州表格 1040-ES 以及時繳納州所得稅。許多愛爾蘭共和軍託管人根本不提供州稅預扣。

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/150613