如果雇主匹配 401k 捐款，每個匹配都有自己的歸屬時間表嗎？
考慮以下範例，其中雇主匹配您 401k 供款的 50%，並且匹配中有 5 年的歸屬時間表。
Your contribution Employer match Year 1 $10K $5K Year 2 $10K $5K Year 3 $10K $5K Year 4 $10K $5K Year 5 $10K $5K所以 5 年後，你的 401K 賬戶裡有 7.5 萬美元（5 萬美元來自你的供款，2.5 萬美元來自雇主匹配）。
假設您在第 6 年之後離開公司。您可以保留雇主的 25,000 美元匹配項中的多少？
我一直認為在這種情況下你只能保留 $15K ($5K + $4K + $3K + $2K + $1K)。因為在第 6 年之後，第 1 年匹配的 100% 已歸屬，第 2 年匹配的 80% 已歸屬，第 3 年匹配的 60% 已歸屬，第 4 年匹配的 40% 已歸屬，20%第 5 年匹配已歸屬。
（編輯：我認為這是因為在我收到股票期權授予或 RSU 授予的每一家公司，隨附的歸屬時間表是基於授予日期，而不是我開始工作的日期。我想401K 匹配將以相同的方式工作。）
但我的同事堅持認為，在這種情況下，你可以保留所有 25,000 美元。他認為只有一個歸屬時間表從您開始 401k 開始，它適用於所有目前和未來的雇主匹配。是這樣嗎？
我參與的任何 401k 計劃，歸屬時間表都以您開始在該公司工作的日期為準。就像我上一份工作說的那樣，您在 1 年後獲得 20%，2 年後獲得 40%，3 年後獲得 60%，4 獲得 80%，5 獲得 100%。該百分比適用於所有匹配的貢獻。因此，並不是每個貢獻都會隨著貢獻年齡的增長而增加歸屬百分比，而是該百分比適用於所有貢獻。
所以假設你的雇主匹配是每年 5,000 美元，並且像我上一份工作一樣，歸屬以每年 20% 的速度增長：
Match Total Vested Year for Year Match Vesting Amount ---- -------- ----- ------- ------ 1 $5k $5k 20% $1k 2 $5k $10k 40% $4k 3 $5k $15k 60% $9k 4 $5k $20k 80% $16k 5 $5k $25k 100% $25k 6 $5k $30k 100% $30k etc我不能發誓所有的歸屬時間表都是這樣工作的。我不確切知道有關它的法律或法規。但這就是我擁有 401k 的每家公司的工作方式
額外的想法
這忽略了這樣一個事實，即人們希望您的投資正在盈利。所以希望在雇主貢獻了 15,000 美元之後，您的帳戶中沒有 15,000 美元，但還有更多。它在我所從事的工作中的運作方式是，投資利潤在員工繳款和雇主繳款之間分配。就像在某個日期，員工貢獻了 2 萬美元，雇主貢獻了 1 萬美元，總投資 3 萬美元，賬戶現在價值 3.3 萬美元，他們會說那是 10% 的利潤，所以 2 千美元那是員工的貢獻，而1k $是雇主的匹配。然後歸屬時間表適用於雇主匹配，你總是 100% 歸屬於你自己的貢獻和利潤。在現實生活中，分配公式比這更複雜，