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如何計算混合稅前和 Roth 401(k) 捐款的預扣稅額並匹配？
我的雇主在我們的 401k 中將美元與美元匹配高達 6%。
為簡單起見，我將用虛構的數字說話：假設我的傳統 401k 貢獻是每月 600 美元，而雇主已將其與每月 600 美元相匹配。我現在決定讓 5% 的人接受傳統的 401k“側”治療，而 1% 的人接受 Roth 401k 治療。所以我下個月的支票顯示 500+500 美元流向正常 401k，82+82 美元流向 Roth 401k。
就像我的正常預扣稅一樣，從現在流向 Roth 401k 的 1% 中預扣的 18 美元+18 美元是估計的，而不是實際的。確切的稅率要到年底才能知道。
這如何得到糾正？明年確定最終稅率後，我如何根據這些估計餘額在年內購買的股票進行修改？這似乎混亂而復雜，有很多問題的機會。
當您調整投資時，將發生以下情況：
初始條件：
- 稅前 600 美元，分為 401K 允許的任何選項（公司股票、小公司、債券、國際、固定……）
- 600 美元的公司匹配（某些公司允許您為公司匹配指定不同的投資拆分）。這被認為是稅前的。取款時要交稅。
- 您的 600 美元稅前供款使您每月的表觀收入減少了 600 美元，如果您處於 25% 的稅率範圍內，則可以每月為您節省 150 美元的聯邦稅*
修改條件：
- 稅前 500 美元，分為 401K 允許的任何選項（公司股票、小公司、債券、國際、固定……）
- 稅後 100 美元，分為 401K 允許的任何選項（公司股票、小公司、債券、國際、固定……）
- 600 美元的公司匹配（某些公司允許您為公司匹配指定不同的投資拆分）。這仍然被認為是稅前的。取款時要交稅。
- 您的 500 美元稅前供款使您每月的表觀收入減少了 500 美元，如果您處於 25% 的稅率範圍內，則可以每月為您節省 125 美元的聯邦稅*
這意味著，在此更改之後，您會注意到您每月通過預扣支付的聯邦稅額將會增加。您現在的稅前供款減少了，因此您的應稅收入增加了。
如果您沒有進行其他更改，那麼在 4 月，您要麼將退款增加 6 個月 x 每月額外的 25 美元，要麼將您欠的金額減少相同的金額。
到年底，總 401K 餘額沒有變化，除了考慮稅前與 Roth 稅後持有的金額。
請記住，雇主供款必須是稅前的。公司永遠猜不到你的稅務情況。他們根據您填寫的表格預扣稅款，但他們不知道您家庭的稅收情況。如果您沒有獲得足夠的預扣款，您將支付罰金——而不是公司。
*稅收節省很複雜，因為它取決於婚姻狀況、您的其他稅前醫療金額、您配偶的收入以及您的其他收入和扣除額。