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我應該如何對我的 Roth IRA 進行後門處理？
我是單身，沒有受撫養人，我 20 多歲，我在 2019 年的收入位於羅斯 IRA 直接供款的逐步淘汰部分之內。我不認為我對 AGI 和 MAGI 有任何調整。我在傳統的愛爾蘭共和軍中大約有 2500 美元。
我的計劃是將這 2500 美元轉換為 Roth IRA 以避免按比例規則。聽起來我必須將其應用於 2020 年的稅收。
到那時，在 2019 年，向我的傳統 IRA 貢獻未扣除的 6000 美元並將錢轉換為 Roth 是否有意義？直接提供一些資金並將其餘資金借殼似乎是一種額外的痛苦。
階梯交易學說似乎存在一個灰色地帶。我知道在過去的幾年裡有一些指導似乎明確地允許這個程序，但是在我轉換為羅斯之前，我是否應該在為傳統 IRA 做出貢獻後等待幾天？我希望在周五用這筆錢購買一隻指數基金。
如果我將 2500 美元轉移到我的 401k 並只轉換 6000 美元，我的羅斯 IRA 5 年時鐘是否從 2019 年開始？
2500 美元是來自 2019 年之前的展期或可扣除供款的稅前錢嗎？如果您的計劃是轉換它，您實際上可以在 2019 年進行不可扣除的傳統 IRA 供款，然後一次性轉換所有 8500 美元（您應該只對 2500 美元繳納正常所得稅）。我同意直接貢獻一些而後門其餘的沒有意義。
在貢獻和轉換之間等待也是沒有意義的。之前有些模棱兩可，但在最近的稅法變化中，國會“祝福”了後門羅斯之後，就完全沒問題了。
Roth IRA 有兩個 5 年期規則，但兩者的時鐘都將從 2020 年開始；轉換的年份是相關的，而不是原始捐款的年份。