美國

當同一資產位於不同的經紀賬戶時,如何計算成本基礎?

  • January 3, 2021

我有兩個經紀賬戶 Robinhood 和 TD Ameritrade。這是我對 ABC 股票的交易:

2020 年 1 月 10 日從 Robinhood 購買了 10 個 ABC。ABC 價格 $50

2020 年 1 月 15 日從 TD Ameritrade 購買了 70 ABC。ABC 價格 $70

2020 年 1 月 20 日,從 TD Ameritrade 售出 10 份 ABC。ABC 價格 $80

基於先進先出(我總是對所有事情都使用先進先出),我應該報告 80-50 美元=30 美元的收益。然而,TD Ameritrade 會給我 8949 表格,顯示收益為 $80-$70=$10

那麼什麼增益是正確的呢?

Ameritrade 將向美國國稅局報告以 70 美元的價格購買 10 股股票並以 80 美元的價格出售 10 股股票。

您不能指定您在 Ameritrade 賬戶中出售的股票來自您的 Robinhood 賬戶。

如果您希望出售股票的成本基礎是您 Robinhood 賬戶中的 50 美元,那麼您應該出售您 Robinhood 賬戶中的 10 股股票。

引用自:https://money.stackexchange.com/questions/134535