調整後的成本基礎如何與 RSU 一起使用？我應該使用它嗎？

我已經1099-b賣了一些 RSU。我也有Stock Plan Transactions Supplement表格。顯示Stock Plan Transactions Supplement“調整後的成本基礎”。1099-b沒有。差價是1000美元。

是什麼adjusted cost basis？它與 有何不同cost basis？報稅時我應該使用什麼作為成本基礎？

問的原因： TurboTax 自動填充了我的成本基礎1099-b。我想知道我是否應該使用手動編輯該值adjusted cost basis。

謝謝！

Turbo Tax 應支持對成本基礎進行調整。但底線 - 是的，您應該使用調整後的成本基礎。

這是E*Trade 文件，它非常詳細地解釋了整個事情。請參閱第 9 頁的“第三步”。

您應該使用的成本基礎是您收到實際股份時（即，當它們歸屬時）的股票價值。如果這是在調整後的成本基礎上報告的內容，那麼這就是您應該使用的內容。這可確保您只為收到股票後的收益繳納資本利得稅。

我多年來一直通過 ETrade 收到 RSU，但從未獲得過成本基礎。我總是在收到並使用它們的那天查看股票價格。它可能並不完全是用於計算 RSU 本身所得稅的價格，但出於利得稅的目的，它已經足夠接近了。似乎他們至少已經開始將應繳納所得稅的金額報告為“調整後的成本基礎”。

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/152693