如果我打算離開美國，如何投資退休？
我對投資完全陌生，對此知之甚少。我即將從大學畢業，並從事一份薪水很高的軟體工程工作，這讓我在退休後投資有些懈怠。
話雖如此，我想在 4-8 年內離開美國。據我了解，在您離開美國後，投資 401k、ROTH IRA 和其他美國退休基金變得困難。如果我在我的一生中最終搬到了幾個國家，我可能無法像我想要的那樣對任何一個國家的退休基金進行投資。
如果我不確定在哪個國家以及何時安頓下來，我該如何最大化我的退休基金？對於這種情況，是否有某種跨國退休基金或其他明智的策略？
這是一個非常大的主題，不幸的是，沒有普遍的答案。一般的建議是，當您居住在那裡時，利用您居住的退休系統。如果您有大量的退休投資，您應該諮詢熟悉兩種稅收制度的會計師，以幫助您在移居新國家之前進行稅務規劃。
外國退休投資和儲蓄
詳細資訊將始終取決於您的公民身份、您是稅務居民的地方以及您的公民身份所在國家/地區與您作為稅務居民所在國家/地區之間的任何稅務條約，因此無法提供具體建議。
作為美國公民，如果您選擇在國外居住期間投資購買外國車輛以供退休：
- 查看相關稅收協定並諮詢知識淵博的稅務專業人士，以了解如何從您的美國稅務角度處理養老金或退休儲蓄方案（如 ISA）。尤其要確保您不要選擇被視為 PFIC 的選項，除非您別無選擇和/或您知道自己在做什麼並選擇這樣做。
- 在投資房地產之前，請熟悉以外幣計價的抵押貸款的稅收影響。具體來說，請確保您了解償還抵押貸款是否可能導致基於貨幣匯率波動的普通收益。
如果您選擇返回美國，相關的稅收協定也將解釋您的外國退休車輛在美國將如何處理。
美國退休投資和儲蓄
在利用您在美國的退休車輛方面：
如果有稅收協定，您可能能夠受益於並可能為您在美國的退休車輛做出貢獻。如果沒有適當的稅收協定或它不涵蓋您使用的特定工具（例如 Roth IRA），您需要向熟悉這兩種稅收制度的稅務專業人士查詢。
當美國與一個國家簽訂稅收協定時，它通常會試圖讓另一個國家對美國的退休車輛（401(k)、傳統 IRA、Roth IRA 等）採用與美國類似的稅收待遇。然而，並不是所有的稅收協定都實現了這一點，有些已經過時並且不包括羅斯賬戶之類的東西。我不確定是否有任何涵蓋 HSA 或 529 之類的東西。
如果您在美國的退休車輛受到美國稅收協定的保護，您可能會按照與您居住在美國時類似的規則從退休車輛中提取資金。對於傳統 IRA 和 401(k)，這可能意味著分配作為收入徵稅（按照您居住國家/地區的所得稅率）。對於羅斯 IRA，這可能意味著分配是免稅的。
在某些情況下，您可能還可以繼續從您居住的國家/地區為美國的退休車輛供款，並且仍然享受預期的稅收優惠。例如，您可以將對傳統 IRA 的供款視為對“養老金”的免稅供款。儘管將外國收入排除 (FEIE) 視為被 FEIE 排除的收入不符合向 IRA 供款的條件，但這會變得複雜。
美國退休計劃的目的是通過現在推遲美國所得稅並稍後支付來刺激儲蓄。
由於您在國外時很可能不會欠美國所得稅，因此將錢存入 IRA是沒有意義的。（401k 賬戶是無關緊要的，因為存款是由您的雇主處理的，而您的上埃爾本尼亞雇主不會花費精力為您執行 401k 計劃，因為您無論如何都不欠任何美國稅款。）
此外，大多數國家沒有IRA或401(k)的概念，因為它們的政府養老金較高。