如何確定繼承 IRA 的成本基礎？

我最近繼承了非配偶 IRA。10 年規則適用，我明白這一點。

共同基金經紀人聲明的成本基礎是 20 年前購買時的。如果這不是愛爾蘭共和軍，這將是一個問題，我不想在資金歸我之前為這些資金支付資本利得稅。

但是，對於 IRA，這有關係嗎？我只有在提取資金時才會被徵稅，並且將作為收入徵稅，而不是資本收益。

我希望將成本基礎重新設置為資金成為我的時間，以便我可以更輕鬆地了解它們的表現。但如果沒有稅收影響，我可以忍受。

繼承資產的成本基礎通常是繼承時的價值，所以是的，基礎將提高到它們成為您時的價值。

但你也說得對，對於愛爾蘭共和軍來說，這並不重要。您將對分配徵稅，而不僅僅是資本收益。此外，如果 IRA 不是您配偶的（我假設它是您所說的“非配偶 IRA”），那麼您必須在 70.5 歲之前開始進行分配（不受懲罰）。請諮詢財務顧問，以確定何時（以及多少）需要您的分配。

如果它是一個大型 IRA，並且您不想一次全部兌現，我會找一位當地的財務顧問來幫助您管理資產和稅收影響。

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/149207