我如何確定互惠基金贈與的依據？

我的父母在很多年前（20 多年？）為上大學存錢，為他們的每個孩子購買了一些 Evergreen 共同基金。我相信這些賬戶是以孩子們的名義建立的。

多虧了一些獎學金和為學校工作，我畢業時賬戶裡還剩下大約 3500 美元。

該賬戶已更換經紀人（Wachovia?、First Union、Wells Fargo），並且每次投資組合中的投資都會轉換為收單銀行的等值資金。

快進到 2013 年——該賬戶的價值（通過股息再投資和升值）增加到約 6500 美元。

我賣掉了共同基金來資助我們新家的建設。我收到了富國銀行的 1099-B 表格，詳細說明了在他們持有賬戶時再投資的 142 美元股息的基礎。他們還發送了一份 1099-B，基本上說“我們不知道您的本金基礎，我們只知道您以 6300 美元的價格出售了它”。

我如何確定我贈送共同基金的依據？

您必須返回您的記錄並找到原始投資金額併計算所有再投資的股息。這是你的責任。您可以向銀行索取相關賬戶的歷史報表，但：

1. 他們不必保存這麼久。
2. 他們會為研究收取大量費用。

如果您知道您在基金中持有多少單位，您可以嘗試從基金中獲取歷史報價，但這可能不那麼可靠，IRS 可能會對此進行審計。

僅對全部收益金額支付長期資本利得稅可能比花費數百美元來試圖找出基礎更便宜。

就此事獲得專業（在您所在州獲得許可的 EA/CPA）建議。

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/27962