健康儲蓄賬戶供款減稅
我將從我對健康儲蓄賬戶以及它們的稅收減免和醫療費用的理解開始。如果我錯了糾正我：
- 對 HSA 的供款可以免稅
- 個人（雇主+僱員）的 HSA 供款限額為 3450 美元
- 我可以隨時從另一個銀行賬戶轉賬
- 我可以將這筆資金用於任何直系親屬的醫療費用
- 僅超過 AGI 7.5% 的醫療費用（且未從 HSA 支付）可免稅
因此，如果我的家庭成員今年的醫療費用異常高，超過了承保他們的計劃的自付費用最高限額，我可以通過我的 HSA 將資金用於支付賬單（最高限額為HSA) 並從本質上使那部分賬單可以免稅？他們計劃的最高自付費用不到我們 AGI 的 7.5%，因此該法案的任何部分都不能以這種方式減稅。
HSA 今年是新的，所以沒有多少節省。因此，我基本上會通過存款來最大化繳費限額，然後幾乎立即使用這些資金來支付醫療費用。
這似乎是一個不錯的小“漏洞”，可用於使費用低於 AGI 稅收減免的 7.5%，同時也不需要我真正將 HSA 用作儲蓄賬戶（錢會進出）。如果我們的有效稅率在 15% 左右，我們可以節省大約 500 美元。
我錯過了什麼嗎？
你沒有錯過任何東西。這並不是真正的“漏洞”，因為您所描述的與某人保存多年然後一次使用它並沒有太大區別。您的情況的唯一區別是您尚未為其提供資金，因此您計劃一次性提供全年的捐款。
請注意，即使您可以按照您的描述進行操作，也不必完全按照您的描述進行操作。您仍然可以為您的 HSA 帳戶做出最大貢獻，但您可以使用您最喜歡的信用卡支付，而不是使用您的 HSA 借記卡支付醫療費用以獲得一些獎勵，然後從 HSA 中扣除全額報銷支票3450 美元（或直接轉回您的銀行帳戶），然後用它來支付您的 CC 賬單。如果您有 2% 的現金返還，這將產生 69 美元的獎金。
或者，如果您不立即需要這筆錢，您可以將其留在 HSA 中，您甚至可以進行投資。一旦您獲得了用 HSA 以外的資金支付的符合條件的醫療費用，您就可以隨時從您的 HSA 中取出這筆款項，如果您希望讓它坐下來增加稅收，甚至可以在未來幾年內取出取款前免費。
順便說一句，這是以前的答案，我在其中提出了您提出的相同建議（在“有用的提示”下）。